Сумма несквитованных

  • автор:

Тема 4.
Бухгалтерский учет
межбанковских расчетов
1. Организация межбанковских расчетов.
2. Учет операций по межбанковским
расчетам через систему BISS и по
результатам клиринга
3. Порядок учета и оплаты документов при
недостаточности
средств
на
корреспондентском счете
4. Отражение в учете операций по счетам
«Ностро» и «Лоро»
5. Операции банков по регулированию
ликвидности, их отражение в учете
Инструкция
о
порядке
функционирования
автоматизированной системы межбанковских расчетов
Национального банка Республики Беларусь и проведения
межбанковских расчетов в системе BISS. Постановление
Правления Национального банка Республики Беларусь
от 26 июня 2009 г., № 88 (с доп. и изм.)
Инструкция по отражению в бухгалтерском учете
межбанковских расчетов в банках и небанковских
кредитно-финансовых
организациях
Республики
Беларусь. Постановление Правления Национального
банка Республики Беларусь от 01 ноября 2011 г., № 483
(с доп. и изм.)
Инструкция о банковском переводе. Постановление
Правления Национального банка Республики Беларусь
от 29.03.2001 № 66.
1. Организация межбанковских
расчетов.
В денежных расчетах и платежах, проводимых
банками, находят свое воплощение практически
все виды экономических отношений в обществе.
Эти отношения, в свою очередь, немыслимы без
взаимных расчетов между банками, что
обусловлено широкой разветвленностью
хозяйственных связей, большой
территориальной удаленностью предприятий и
некоторыми другими факторами. По существу,
лишь на основе расчетов между разными
банками и их филиалами можно завершить
расчеты в экономике.

6. Межбанковские отношения

отношения, возникающие между Национальным
банком и банками, а также между банками, по
выполнению денежных требований и обязательств
по собственным платежам и по платежам,
инициированным клиентами

7. Межбанковские расчеты

Денежные расчеты и платежи, которые проводятся
между банками
Необходимым условием проведения межбанковских
расчетов является установление банками
корреспондентских отношений с Национальным
банком Республики Беларусь и другими банками

8. Корреспондентские отношения

договорные отношения, согласно которым один банк
(корреспондент) открывает счет другому банку
(респонденту) и осуществляет операции в
соответствии с законодательством Республики Беларусь
(внутри Республики Беларусь) и договором на
установление корреспондентских отношений (как
внутри Республики Беларусь, так и между банками
разных государств).
На территории Республики Беларусь
корреспондентские отношения между
банками устанавливаются главным
образом для организации внутренних
безналичных расчетов обслуживаемых
клиентов с их контрагентами, счета
которым открыты в других банках; а с
иностранными банками — для
обслуживания внешнеэкономической
деятельности самих банков и их клиентов
Банки либо взаимно открывают
корреспондентские счета друг другу, либо один
из этих банков открывает корреспондентский
счет в другом банке-корреспонденте.
Корреспондентский счет, открытый в другом
банке, называется счет «Ностро» (в балансе
банка – активный), а корреспондентский счет,
открытый другому банку, – счет «Лоро» (в
балансе банка – пассивный).
Корреспондентские отношения с иностранными
банками могут устанавливаться как с открытием
корреспондентских счетов (в двустороннем
либо одностороннем порядке), так и без
открытия таковых.
Представляя собой, разновидность счета
«до востребования» (таким для
предприятий является текущий счет),
корреспондентский счет по существу
выполняет те же функции, что и
расчетный счет предприятия, но с учетом
специфики деятельности банка.
Национальный банк Республики Беларусь
осуществляет организацию и проведение
межбанковских расчетов.
Проведение межбанковских расчетов в
национальной валюте по корреспондентским
счетам их участников осуществляется с
использованием Автоматизированной системы
межбанковских расчетов (АС МБР).
Техническую реализацию функций
Национального банка при проведении
межбанковских расчетов выполняет расчетный
центр.
Расчеты осуществляются с использованием
системы BISS.

13. Система BISS

система межбанковских расчетов
Национального банка Республики Беларусь, в
которой в режиме реального времени
осуществляются межбанковские расчеты
по срочным и несрочным денежным
переводам, а также по результатам клиринга
в смежных системах. Участниками системы
BISS являются Национальный банк, банки,
структурные подразделения Национального
банка и филиалы банков Республики Беларусь.

14. Клиринг

процесс вычисления окончательных чистых дебетовых
или кредитовых позиций путем сопоставления
денежных требований и обязательств участников
расчетов в смежных системах
По результатам клиринга на основе передачи и сверки
информации о проведенных операциях формируется
чистая дебетовая или чистая кредитовая позиция
для каждого банка-участника расчетов.

15. Чистая позиция

разность между денежными требованиями и
обязательствами.
Если обязательства превышают требования, то у
участника возникает чистая дебетовая позиция,
если требования превышают обязательства, то
участник имеет чистую кредитовую позицию.

2. Учет операций по
межбанковским расчетам через
систему BISS и по результатам
клиринга

17. Для отражения в учете внутриреспубликанских межбанковских расчетов в белорусских рублях предназначены следующие счета

в Национальном банке
В банках
3200 Корреспондентские
счета банков для
внутриреспубликанских
расчетов» (пассивный)
4650 «Взаимные расчеты
между банками через
расчетный центр»
(активно-пассивный)
1201 Корреспондентский
счет в Национальном
банке для
внутриреспубликанских
расчетов» (активный)
6339 «Клиринговые счета»
(активно-пассивный)
НБ РБ
4
3
Система BISS
Расчетный
центр
2
Банк
отправитель
1
5
6
7
Банк
получатель
8
1. Списание денежных средств со счетов плательщиков
по платежным документам и корреспондентского счета
в банке — отправителе
Дебет текущий счет клиента
Кредит 1201
2. Формирование и передача ЭПД банком-отправителем
в систему BISS
3. Исполнение ЭПД системой BISS и передача ЭПД
Национальному банку для списания денежных средств
с корреспондентского счета банка-отправителя и
зачисления средств на корреспондентский счет банкаполучателя
4. Списание денежных средств с корреспондентского
счета банка-отправителя и зачисление средств на
корреспондентский счет банка-получателя в
Национальном банке:
Дебет 3200 банка-отправителя
Кредит 3200 банка- получателя
5. Передача ЭПД Национальным банком в систему BISS
о совершении операций
6. Формирование и отсылка электронного сообщения
«Подтверждение дебета» банку-отправителю
7. Отсылка электронного платежного документа банкаотправителя, удостоверенного электронной цифровой
подписью расчетного центра, банку-получателю
8. Зачисление средств на корреспондентский счет банка
— получателя и на счета получателей
Дебет
1201
Кредит текущие счета получателей
Расчеты между предприятиями, имеющими счета
в одном учреждении банка, проводятся этим
банком, минуя корреспондентский счет, путем
списания и зачисления сумм по текущим счетам
предприятий.
Дебет
Кредит
счет плательщика
счет получателя
Межбанковские расчеты по прочим денежным
переводам в смежных системах (расчеты по
сделкам купли-продажи финансовых
инструментов срочных сделок и ценных бумаг,
расчеты по операциям с использованием
банковских платежных карточек) проводятся в
течение дня в клиринговой системе расчетов
по результатам каждого клирингового сеанса
на чистой основе и завершаются в системе
BISS с отражением результатов по
корреспондентским счетам участников.

23. Клиринговый сеанс

время, в течение которого происходит
сбор, накопление отправленных и
полученных электронных платежных
сообщений (требований и обязательств)
банков-участников.
Время, необходимое для вычисления
чистых дебетовых (кредитовых) позиций и
направления их участникам клиринга, — это
расчетное время клирингового сеанса.
По завершении расчетного времени
клирингового сеанса на основании каждого
отдельного платежа, включенного в реестр
входящих
платежей,
вычисляются
чистые
дебетовые
(кредитовые)
позиции каждого участника.

25. Чистая дебетовая (кредитовая) позиция

разность между всеми отправленными и
полученными участниками платежами, в
течение расчетного времени текущего
клирингового сеанса.
Отправленные платежи – это
обязательства банка, полученные – его
требования.
Если отправленные платежи
(обязательства) превышают полученные
(требования), имеет место отрицательное
число (уплачено больше, чем получено) или
иначе – чистая дебетовая позиция;
при обратном соотношении имеет место
положительное число (получено больше,
чем уплачено) или чистая кредитовая
позиция
Чистые дебетовые позиции
списываются с корреспондентских счетов
участников (с учетом средств,
забронированных на корсчете), а чистые
кредитовые позиции зачисляются на
корреспондентские счета участников.
Списание средств с корреспондентских
счетов банков или их зачисление на
корреспондентские счета банков
отражается на балансе Национального
банка по счету 4650 «Взаимные расчеты
между банками через расчетный центр» (АП).
Отражение системой BISS результатов клиринга по
корреспондентским счетам банков в Национальном
банке:
чистая дебетовая позиция:
Дебет 3200 «Корреспондентские счета банков для
внутриреспубликанских расчетов»
Кредит 4650″Взаимные расчеты между банками через
межбанковский расчетный центр»
чистая кредитовая позиция
Дебет 4650 «Взаимные расчеты между банками
через межбанковский расчетный центр» по сделкам
купли-продажи ценных бумаг
Кредит 3200 «Корреспондентские счета банков для
внутриреспубликанских расчетов»
Отражение в бухгалтерском учете банка
чистой дебетовой позиции
Дебет
6339 «Клиринговые счета»
Кредит 1201 «Корреспондентский счет
в
Национальном
банке
для
внутриреспубликанских расчетов»
чистой кредитовой позиции
Дебет
1201″Корреспондентский
счет в Национальном банке для
внутриреспубликанских расчетов»
Кредит
6339 «Клиринговые счета»
3. Порядок учета и оплаты
документов при
недостаточности средств на
корреспондентском счете
Расчетные документы, не исполненные
при отсутствии (недостаточности) средств
на корреспондентском счете банка, а также
при наличии средств на корреспондентском
счете банка и невозможности
осуществления межбанковских расчетов по
иным причинам по вине банка, в этот же
день помещаются банком в картотеку.
Составляется приходный внебалансовый
ордер и отражается в бухгалтерском учете
проводкой:
Приход 99815 «Расчетные
документы, не оплаченные по вине банков»
Оплата расчетных документов из картотеки
производится по мере поступления средств на
корреспондентский счет банка. Расчетные
документы оплачиваются из картотеки в порядке
календарной очередности возникновения
обязательств банка. Оплата расчетных
документов на возврат ошибочно зачисленных
средств, в том числе поступающих на закрытые
счета клиентов, производится вне очереди. До
полной оплаты расчетных документов из
картотеки не допускается оплата расчетных
документов, подлежащих исполнению текущим
банковским днем.
При оплате счетных документов
совершаются проводки:
Дебет
текущий счет плательщика(3012)
Кредит
1201″Корреспондентский счет в
Национальном банке для
внутриреспубликанских расчетов»
Расход 99815″Расчетные документы, не
оплаченные по вине банков»
4. Отражение в учете операций по
счетам «Ностро» и «Лоро»

35. Межбанковские расчеты в иностранной валюте

В Национальном банке
3201 Корреспондентские
счета банков для расчетов
в иностранной валюте
(пассивный)
в банках
1202 «Корреспондентский счет в
Национальном банке для расчетов
в иностранной валюте»
(активный)
счета «Ностро»
1501 «Корреспондентские счета в
банках-резидентах» (активный)
1502 «Корреспондентские счета в
банках-нерезидентах» (активный)
счета «Лоро»
1701 «Корреспондентские счета
банков-резидентов» (пассивный)
1702 «Корреспондентские счета
банков-нерезидентов»
(пассивный)
Списание средств на основании платежного поручения
клиента или по платежам банка в иностранной валюте
расчеты производятся через счета «Ностро»
Дебет 301Х (текущий счет клиента)
Кредит 1501 «Корреспондентские счета в банкахрезидентах»
1502 «Корреспондентские счета в банкахнерезидентах»
Зачисление денежных средств в иностранной
валюте получателям платежа производится после
получения от банка-корреспондента сообщения
Дебет 1501 «Корреспондентские счета в банкахрезидентах»
1502 «Корреспондентские счета в банкахнерезидентах»
Кредит 301Х (текущий счет клиента) или банка
При
проведении
межбанковских
использованием счетов «Лоро»
расчетов
с
перечисление средств получателю, счет которому открыт
в банке-корреспонденте
Дебет
301Х (текущий счет клиента) или банка
Кредит
1701 «Корреспондентские счета банковрезидентов»
1702
«Корреспондентские
счета
банковнерезидентов»
зачисление средств от плательщика, счет которого
открыт в банке-корреспонденте
Дебет
1701 «Корреспондентские счета банковрезидентов»
1702
«Корреспондентские
счета
банковнерезидентов»
Кредит
301Х (текущий счет клиента) или банка
5. Операции банков по
регулированию ликвидности, их
отражение в учете
Для регулирования своей ликвидности в
случае недостатка или отсутствия
средств на корреспондентском счете
банки привлекают свободные денежные
средства других банков или Национального
банка.

41. Ликвидность

способность банка своевременно выполнить свои
обязательства, то есть соответствие сроков
балансовых требований банка и полученных им
обязательств, учитываемых на внебалансовых
счетах, которые определяются как активы, и
обязательств банка, учитываемых на балансовых и
внебалансовых счетах, которые определяются как
пассивы.
Национальный банк предоставляет банкам
следующие виды кредитов:
— однодневные расчетные кредиты (овернайт);
— ломбардные кредиты.
Кредиты овернайт предоставляются со сроком
погашения на следующий день за днем выдачи
кредита. Проценты за пользование кредитом
уплачиваются одновременно с погашением
кредита.
Полученные кредиты овернайт учитываются на
счете 1631 «Кредиты «овернайт» (пассивный).
получение кредитов
Дебет 1201″Корреспондентский счет в Национальном банке для
внутриреспубликанских расчетов»
Кредит 1631 «Кредиты «овернайт»
Погашение задолженности по кредиту и процентов
на сумму основного долга
Дебет 1631 «Кредиты «овернайт»
Кредит 1201″Корреспондентский счет в Национальном банке для
внутриреспубликанских расчетов»
на сумму уплаченных процентов
Дебет 9003 «Процентные расходы по кредитам, полученным от
Национального банка»
Кредит 1201″Корреспондентский счет в Национальном банке для
внутриреспубликанских расчетов»
Ломбардные кредиты – это кредиты,
обеспеченные залогом ценных бумаг.
Такие кредиты предоставляются при
условии предварительного перевода
банком со своего счета «депо» ценных
бумаг в раздел «Блокировано
Национальным банком» счета «депо»
Национального банка.
Полученные ломбардные кредиты учитываются
на счете 1630 «Ломбардные кредиты»
(пассивный).
Ценные бумаги, переданные в залог, с баланса
банка не списываются. Стоимость ценных
бумаг, переданных в залог, учитывается на
внебалансовом счете 99510 «Активы,
переданные в залог».
Учет полученных кредитов
Дебет 1201″Корреспондентский счет в Национальном
банке для внутриреспубликанских расчетов»
Кредит 1630 «Ломбардные кредиты»
на стоимость ценных бумаг, переданных в залог
Приход 99510 «Активы, переданные в залог»
Погашение задолженности по кредиту и процентов
на сумму основного долга
Дебет 1630 «Ломбардные кредиты»
Кредит
1201″Корреспондентский счет в Национальном
банке для внутриреспубликанских расчетов»
на сумму освобождаемого из залога обеспечения
Расход 99510 «Активы, переданные в залог»
на сумму уплаченных процентов
Дебет
9003 «Процентные расходы по кредитам,
полученным от Национального банка»
Кредит 1201″Корреспондентский счет в Национальном
банке для внутриреспубликанских расчетов»
Денежные средства предоставляются банками в
форме межбанковских кредитов или депозитов.
Для отражения в учете предоставленных денежных
средств применяются активные счета:
152Х «Вклады (депозиты), размещенные в других
банках»
153Х «Кредиты, предоставленные другим банкам»
Для отражения в учете полученных денежных средств
применяются пассивные счета:
172Х «Вклады (депозиты) других банков»
173Х «Кредиты, полученные от других банков»
Если день заключения договора и день
перечисления (получения) денежных средств
не совпадают, у банка-кредитодателя возникают
обязательства перед банком-кредитополучателем,
а у банка-кредитополучателя возникают
требования к банку-кредитодателю.
Обязательство банка-кредитодателя по
предоставлению кредита учитывается на
внебалансовом счете 99110 «Обязательства
перед банками по предоставлению денежных
средств». Требование банка-кредитополучателя
по получению денежных средств учитывается на
внебалансовом счете 99130 «Требования к
банкам по предоставлению денежных средств».
В таком случае в день заключения договора на
общую сумму договора совершаются проводки:
в банке-кредитодателе
Приход 99110 «Обязательства перед банками по
предоставлению денежных средств»
в банке-кредитополучателе
Приход 99130 «Требования к банкам по
предоставлению денежных средств»
При
перечислении
денежных
средств
совершаются проводки:
в банке-кредитодателе
Дебет
152Х
«Вклады
(депозиты),
размещенные в других банках»
153Х
«Кредиты,
предоставленные
другим банкам»
Кредит 1201″Корреспондентский счет в
Национальном банке для внутриреспубликанских
расчетов»
Расход 99110 «Обязательства перед банками
по предоставлению денежных средств»
в банке-кредитополучателе
Дебет 1201″Корреспондентский счет в
Национальном банке для внутриреспубликанских
расчетов»
Кредит 172Х «Вклады (депозиты) других
банков»
173Х «Кредиты, полученные от других
банков»
Расход 99130 «Требования к банкам по
предоставлению денежных средств»

Возврат предоставленных денежных средств и уплата
процентов
в банке-кредитополучателе
на сумму основного долга
Дебет
172Х «Вклады (депозиты) других банков»
173Х «Кредиты, полученные от других банков»
Кредит 1201″Корреспондентский счет в Национальном
банке для внутриреспубликанских расчетов»
на сумму уплаченных процентов
Дебет 9012 «Процентные расходы по вкладам
(депозитам) других банков
9013 «Процентные расходы по кредитам,
полученным от других банков»
Кредит 1201″Корреспондентский счет в Национальном
банке для внутриреспубликанских расчетов»
в банке-кредитодателе
на сумму основного долга
Дебет 1201″Корреспондентский счет в
Национальном банке для внутриреспубликанских
расчетов»
Кредит 152Х «Вклады (депозиты), размещенные в
других банках»
153Х «Кредиты, предоставленные другим
банкам»
на сумму полученных процентов
Дебет
1201″Корреспондентский
счет
в
Национальном
банке
для
внутриреспубликанских
расчетов
Кредит
8012 «Процентные доходы по вкладам
(депозитам), размещенным в других банках»
8013 «Процентные доходы по кредитам,
предоставленных другим банкам»

Часто задаваемые вопросы

В платежном поручении в поле «Вид платежа» нет вариантов, что были раньше? Есть только ПУСТО, «Срочно», «Экстренно». Как отправить налоговый платеж?

Поле «Вид платежа» в окне ввода ПП приведено в соответствии с законом, все ранее использовавшиеся значения «Электроно», «Почтой» и «Телеграфом» теперь соответствуют пустому значению. Через систему БЭСП (переводы в бюджет через систему БЭСП не принимаются) «Срочно» и «Экстренно», оплачиваются отдельно, согласно действующим тарифам Банка.

Не доступны поля для ввода налоговых документов (КБК, ОКАТО и т.д.)?

Для возможности ввода дополнительных реквизитов, для платежей в бюджет, в поле «Показатель статуса» необходимо выбрать нужное значение, после этого нужные поля станут активными.

При сохранении/подписи/отправке платежного поручения выходит сообщение: «Исполнение документа может привести к недостатку средств на счете . Текущий остаток: .., сумма несквитованных ..»?

При сохранении, документ проходит различные проверки на корректность, о результатах система выводит сообщение, если !-знак в треугольнике – не критическое предупреждение, позволяет отправить ПП в Банк. Если — критическая ошибка, отправить не позволит, исправлять обязательно! Такое встречается, если клиенты делают ПП в счет будущего прихода, или уже есть документы не в конечном статусе, они влияют на сумму несквитованных (статусы «новый», «подписан», «в обработке»). Если клиент уверен, что денег достаточно, то для подтверждения операции нажать кнопку в виде Дискеты.

При сохранении/подписи/отправке платежного поручения выходит сообщение: «Ключ счета получателя неверен, должен быть ..»?


Cообщение со знаком — критическое предупреждение системы, в счете получателя не проходит проверку контрольный разряд, значит нужно проверить внимательно реквизиты получателя Счет и БИК Банка получателя, найти исправить ошибку и переотправить ПП.

При подписании/отправке платежного поручения/запроса выписки/запроса на перегенерацию выходит сообщение: «Использование криптографического функционала в данном сеансе ограничено ..»?

В данном случае пользователь зашел в систему без ввода сеансового ключа. Нужно перезайти в систему с вводом сеансового ключа. В случае, если при входе система не запрашивает ввода сеансового ключа, вместо этого выдает следующее сообщение:

Необходимо обратиться в Банк за новым Комплектом Сеансовых Ключей (см.вопрос ниже).

Закончились сеансовые ключи (КСК), как получить новые?

Необходимо распечатать и предоставить операционисту «Заявление на выпуск Комплекта Сеансовых Ключей».

Образцы заявлений (здесь ссылка сюда /business/settlement/use-bank/ )

Документ не принят банком, статус «Непринят АБС»? (не путать с «Отказан АБС» — ручной отказ операционистом, уточнять у исполнителя)

Статус «Непринят АБС» (АБС –автоматизированная банковская система) присваивается ПП по результату проверки в Гефесте. Клиент может подробно увидеть, открыв это ПП на просмотр, в поле «Информация из банка» (внизу ПП) краткое описание причины отказа и код ошибки.
Примеры ошибок и подробное описание причин:

Что делать, если Клиент отправил платежное поручение с неверными реквизитами?

Необходимо первым делом оповестить операциониста, после чего в системе «Клиент-Банк» отправить запрос на отзыв документа (см.ниже)

Как создать запрос на отзыв документа?

Для отказа платежного поручения на стороне пользователя, в системе «Клиент-Банк» необходимо создать и отправить «Запросов на отзыв документов»:

  1. Зайти в левой колонке меню системы: Документы –> «Запросы на отзыв документов»

  2. Нажать кнопку, как чисты лист: (ВНИМАНИЕ есть контекстная помощь, при наведении мыши на кнопки, появляются контекстные подсказки)

  3. Указать тип документа (платежное поручение). Затем появится возможность выбрать из списка, нажав кнопку «зеленая стрелка вниз», интересующий документ на отзыв.

  4. Двойным щелчком мыши выбрать из списка интересующий документ на отзыв. Или, выбрав документ в списке, нажать кнопку «Вставить данные выбранного документа»

  5. В сопроводительном сообщении указать причину отзыва документа, и нажать кнопку «Отправить в банк» (зеленая стрелка на документе). Как результат через некоторое время, отзываемое платежное поручение поменяет статус на «отозван». При необходимости, создавать новый уже исправный документ можно не дожидаясь смены статуса

Не видим в выписках ожидаемых движений? Или как сделать запрос выписки?

Если пользователь не увидел выписку утром, или ждет прихода, или просто хочет видеть актуальную выписку, нужно предложить сделать «Запрос выписки» (не путать с просмотром выписки в меню Документы из банка – Выписки).

  1. Для этого нужно зайти в программу Клиент-Банк и проделать следующие шаги:

  2. Зайти в левой колонке меню системы: Документы –> Запросы выписки

  3. Нажать кнопку, похожую на чистый лист: (ВНИМАНИЕ есть контекстная помощь, при наведении мыши на кнопки, появляются контекстные подсказки)

  4. Указать период запроса выписки. Внимание!!! Глубину запроса не более четырех дней.

  5. Нажать кнопку (с зеленой стрелкой в право) . Программа сама предложит подписать запрос.

  6. Как только статус запроса изменится на «исполнен» (обычно это происходит быстро), можно смотреть выписку в —

Не видим выписки глубиной более 3-х месяцев.

Старые документы уходят в архив, чтобы просмотреть их необходимо перейти в раздел «Архивы документов», в котором находятся подразделы «Выписки», «Платежные поручения» и т.д.

Нужна старая выписка (старше 3 месяцев) для выгрузки в 1С/Excel/Rtf

Старые документы уходят в архив, а из архива выгрузка невозможна. Поэтому нужно запросить выписку в письменном виде по электронной почте. Адрес почты указан в системе «Клиент-Банк» (dbo@). Письмо в свободной форме с просьбой пересоздать выписку с указанием номера счета, названия организации и периода запрашиваемой выписки.

Как сделать импорт документов из бухгалтерской системы (в т.ч. из 1С)?

Для импорта документов из БС:
1. Выберите пункт меню Сервис → Импорт документов из БС.
2. Откроется страница Импорт документов из бухгалтерских систем.

Рис. Страница Импорт документов из бухгалтерских систем
3. В поле Формат файла импорта выберите формат импортируемого файла.
4. В поле Тип документа выберите тип импортируемого документа.
5. В поле Файл задайте путь к импортируемому файлу с помощью стандартного окна Windows, вызываемого при нажатии кнопки Обзор (Browse).
6. Нажмите кнопку Импортировать.
7. Система начнет процесс импорта. Появится окно Сообщение для отображения хода выполнения операции.

Рис. Окно Сообщение (выполнение операции)

При завершении операции красная стрелка на кнопке скроется. В окнеСообщение будет отображено сообщение об успешном выполнении операции импорта.

Рис. Окно Сообщение (завершение операции)

10. Если нет необходимости в просмотре результатов импорта, нажмите кнопку Ок и завершите выполнение инструкции. Если необходимо просмотреть результаты импорта, нажмите кнопку Просмотр и перейдите к следующему разделу инструкции.
11. Откроется страница отчета о результатах импорта документов из БС.

Рис. Страница отчета о результатах импорта документов из БС

Отчет содержит информацию о результатах обработки каждого из документов, представленных в файле импорта.
12. Если Вы хотите сохранить отчет о результатах импорта в отдельный файл, задайте расположение и имя файла в блоке Сохранить файл отчета и нажмите кнопку Сохранить.
13. Для того, чтобы просмотреть платежные поручения, созданные в ходе последнего сеанса импорта, нажмите кнопку Просмотр документов.
В результате выполнения указанных действий импортируемые документы будут добавлены в список исходящих документов.

Как сделать экспорт документов в бухгалтерскую систему (в т.ч. в 1С)?

Для экспорта выписок:
1. Выберите пункт меню Документы из банка → Выписки.
2. Откроется страница для задания реквизитов выписки.
3.Нажмите кнопку , расположенную на панели инструментов.
4. Откроется страница Экспорт выписок в бухгалтерские системы.
Рис. Страница Экспорт выписок в бухгалтерские системы
5. В поле Выберите организацию выберите из раскрывающегося списка организацию, выписки из счетов которой должны быть экспортированы, или значение «Все», если необходимо экспортировать выписки из счетов всех организаций.
6. В блоке Выберите счета заполните поля, соответствующие счетам, выписки из которых должны быть экспортированы, или заполните полеВсе счета, если необходимо экспортировать выписки из всех счетов.
7. В блоке выбора Укажите период задайте период, выписки за который будут экспортированы. Если выбрано значение «За период», то в полях с и по задайте даты начала и окончания периода. Данные значения могут быть заданы вручную или же выбраны из календаря, вызываемого с помощью кнопок , расположенных справа от данных полей.
8. В случае если в файл экспорта необходимо включить данные о проводках по переоценке, заполните поле Проводки по переоценке.
9. В поле Формат файла экспорта выберите формат, в котором необходимо представить данные выписки.
10. Нажмите кнопку Экспорт.
11. Если выписки с заданными значениями параметров отсутствуют:
a. Появится соответствующее сообщение.
b. Нажмите кнопку Закрыть для закрытия сообщения.
c. Вернитесь к п. 5 и измените значения параметров.
12. Если выписки с заданными параметрами существуют, то будет запущена процедура экспорта. Появится окно Сообщение для отображения хода выполнения операции
Рис. Окно Сообщение (выполнение операции)
Примечание
В зависимости от формата файла экспорта текст сообщения о выполнении операции может различаться. При завершении операции красная стрелка на кнопке скроется. В окне Сообщение будет отображено сообщение об успешном выполнении операции экспорта.
15. Нажмите кнопку Просмотр.
Примечание
Скрытие окна Сообщение с помощью кнопки Закрыть не означает, что процедура экспорта завершена. Процедура экспорта не будет завершена без сохранения полученного файла. В противном случае, Вы не сможете начать новую операцию по экспорту / импорту документов.
16. В зависимости от формата файла экспорта способы сохранения могут различаться.
• При экспорте выписок RTF-формата:
a. Откроется страница следующего содержания.
b. Выберите пункт меню Сохранить как… / Save Target As…контекстного меню ссылки заархивированный RTF-файл.
c. Откроется стандартный диалог сохранения файла на локальном диске.
d. Задайте параметры сохранения и нажмите кнопку Сохранить.
• При экспорте выписок в MS Excel:
a. Откроется страница следующего содержания.
b. Выберите пункт меню Сохранить как… / Save Target As…контекстного меню ссылки заархивированный файл Excel.
c. Откроется стандартный диалог сохранения файла на локальном диске.
d. Задайте параметры сохранения и нажмите кнопку Сохранить. В указанном каталоге по каждому выбранному счету выписки будет сформирован файл экспорта следующего вида: номер счета_дата начала периода_дата окончания периода.xls.
Примечание
Если в процессе экспорта выбираются счета, выписки по которым в указанном периоде отсутствуют, сформированные файлы, помимо заголовков выписок, будут содержать сообщение об отсутствии данных о движении денежных средств в указанном периоде и информацию об остатке на счете.
• При экспорте выписок в текстовом формате и в формате БС «1С: Предприятие»:
a. Произойдет переход к странице сохранения результатов экспорта.
b. В поле Файл задайте путь сохранения выписки. Путь может быть задан как вручную, так и с помощью стандартного окна Windows при нажатии кнопки .
c. Нажмите кнопку Сохранить.
В процессе выполнения указанных действий произойдет сохранение файла экспорта выписок определенного формата.

Как выполнить начальную генерацию ключей?

Необходимо следовать инструкции, размещенной в разделе Башкомснаббанк online
1.Новым пользователям необходимо следовать инструкции с первой страницы.
2.Пользователям, которые уже пользуются системой и получили новое устройство СЗИ (eToken или SafeTouch), необходимо зайти в «Клиент-Банк» со своим старыми логин/паролем и ввести сеансовый ключ. После этого Клиент видит такое сообщение со статусом «Необходима начальная генерация»:
Нужно следовать инструкции со второй страницы с похожей картинки до логического завершения перегенерации.

Как выполнить плановую перегенерацию?

Необходимо выполнить п.п.1-9.
1) При входе в систему «Клиент-Банк» появится окно с сообщением «Необходима плановая перегенерация». Нажать кнопку «Далее».
2) Слева выбрать команду меню «Сервис» — «Безопасность» — «Перегенерация комплекта ключей» — «Профили».
3) В правом большом окне выбрать Абонента со статусом «Необходима плановая перегенерация». (щелкаем по строке с наименованием абонента).
4)Для создания нового запроса на перегенерацию нажать кнопку на панели инструментов.
5) Подписать документ и отправить его в банк. Для этого нажать кнопку на панели инструментов.
6) Распечатать Акт признания открытого ключа (сертификата) для обмена сообщениями в 2-х экземплярах для последующей передачи подписанных Актов в Ваше отделение Банка бухгалтеру-операционисту (сотруднику Банка, обслуживающему Ваш счет). Для этого необходимо нажать кнопку
7) Передать Акты операционисту в своё отделение. Обработка запроса на перегенерацию Банком происходит в течение одного рабочего дня с момента передачи Акта признания открытого ключа (сертификата) для обмена сообщениями.
8) При последующем входе в систему «Клиент-Банк» появится окно с сообщением «Получен новый сертификат». Необходимо выбратьАбонента (щелкаем по строке с наименованием абонента). Для получения нового сертификата нажать кнопку на панели инструментов.
9) В окне с сообщением Установите рабочий ключевой носитель абонента нажать кнопку «Ок».
10) В окне «Перегенерация комплекта ключей» нажать кнопку»Продолжить».
ВНИМАНИЕ!!! Для выполнения операции перегенерации необходим ввод сеансового ключа.

Истек срок действия сертификата (Пропустили перегенерацию)?

Необходимо распечатать и предоставить операционисту Заявления в зависимости от ситуации:
1.Если у Вас уже есть средство защиты информации (СЗИ) в виде еТокена или считывателя со смарт-картой, то необходимо предоставить только «Заявление на повторный выпуск сертификата».
2.Если у Вас нет СЗИ (ключи хранились на съемном носителе или на жестком диске), то кроме «Заявления на повторный выпуск сертификата» также необходимо «Заявление на средства защиты информации».
Заявления расположены на сайте Банка в разделе «Башкомснаббанк online»
Внимание: во избежание недоразумений, связанных с искажением информации в виде неправильно заполненных заявлений, уточняйте информацию по каждому случаю у экспертов по системе «Клиент-Банк», либо у операционистов.

Система запрашивает какой-то «пин-код для ключа: ****»?

Пин-код относится непосредственно к устройству СЗИ (eToken или SafeTouch)
Такой вопрос актуален только пользователям нового СЗИ, которые еще ни разу не заходил в систему «Клиент-Банк» с устройством. Для новых устройств значение пин-кода = 1234567890. Если после ввода пин-кода выходит ошибка с кодом 6 или 179 – Клиент вводит неверный пин-код. Необходимо вспомнить корректный пин-код, либо обратиться в службу экспертной поддержки системы «Клиент-Банк».

Система выдает ошибку «Ваш браузер не поддерживается системой BS-Client»

Система «Клиент-банк» работает только со стандартным браузером Internet Explorer, начиная с версии 7.
Если у Вас Internet Explorer 11 и/или операционная система Windows 8.1, то необходимо настроить режим представления совместимости:
1)Находим меню. Если меню скрыто – на клавиатуре наживаем Alt, тогда меню появится.
2)Нажимаем «Сервис», нажимаем «Параметры режима представления совместимости».
3) Нажимаем «Добавить» и «Закрыть» (напротив кнопки «добавить» должен быть адрес Клиент-банка).

Клиент-банк выдает ошибку «Проверка ActiveX. Внимание: в случае отказа от новой версии возможна некорректная работа системы!».

1)Нажимаем стрелочку вниз
2)Нажимаем «Разрешить для всех веб-сайтов» (также могут быть варианты «для всех пользователей» или «для всех веб-узлов»)

Клиент-банк выдает ошибку «Внимание! Загрузка ActiveX-компонента не была выполнена, в связи с чем вход в систему не может быть завершен…»

1) Наверху или внизу находим сообщение «Браузером Internet Explorer заблокировано содержимое этого веб-узла с ошибочным сертификатом безопасности» (отображение может отличаться от картинки, зависит от версии программного обеспечения на компьютере пользователя).
2)Нажимаем «Показать содержимое» (также может быть «Отображать содержимое»).
3) Загрузка установочного пакета. Ждем предложения установки.
4) Установка пакета.

Сущность расчетных операций банка

Определение 1

Под расчетными операциями банка понимают операции, совершаемые в рамках системы организации платежей безналичного характера как юридических, так и физических лиц по исполнению денежных требований и обязательств.

К расчетным операциям коммерческих банков относятся:

  • процедура исполнения поручений клиентов коммерческого банка;
  • оплата работ, товаров и услуг в пользу поставщиков;
  • погашение задолженности перед бюджетами;
  • погашение иных задолженностей;
  • зачисление средств на счета клиентов, поступающих от их контрагентов;
  • операции, относимые к хозяйственной деятельности самого банка;
  • внутригосударственные межбанковские расчёты и расчёты с зарубежными странами.

Готовые работы на аналогичную тему

Получить выполненную работу или консультацию специалиста по вашему учебному проекту Узнать стоимость

К перечню расчетных операций, которые осуществляют коммерческие банки, относят в первую очередь платежные операции, выполняемые по предоставлению платежных поручений, платежных требований, чеков, аккредитивов, векселей, кредитных карт. Регламент проведения такого рода операций включает в себя их документальное оформление, документооборот установленной формы, а также учет и контроль проводимых операций.

Порядок совершения расчетных операций

Замечание 1

Порядок совершения расчетных операций устанавливается Центральным Банком России. Такой порядок обязателен для предприятий и компаний любой формы собственности.

В ходе документального оформления расчётные документы должны быть приведены в соответствие с требованиями и установленными стандартами, а также содержать все необходимые реквизиты Непосредственный контроль за верностью проведения расчетов между хозяйствующими субъектами осуществляет сам коммерческий банк и его учреждения.

Расчетно-кассовые центры Банка России контролируют верность и полноту проводимых расчетов (взаимную выверку счетов). Для нормального ведения расчетов банки обязаны поддерживать свои кредитные остатки на счетах в достаточном объеме. РКЦ и коммерческие банки несут полную ответственность за нарушения, допускаемые в ходе совершения платежей. Подать жалобу или иск может любой клиент банка, однако это не приведет к приостановлению ведения операций в банке, но повлечет применение штрафных санкций к банку.

Процесс проведения расчетов должен в полной мере соответствовать некоторым требованиям. К числу таких требований относятся:

  • предсказуемость;
  • надежность;
  • оптимальность сроков проведения платежных операций.

Тенденции развития банковского РКО

На современном этапе развития банковского дела процесс проведения расчетных операций сталкивается с рядом проблем, таких, как:

  • необходимость оформления дополнительных документов;
  • недостаточное техническое оснащение расчетно-кассовых центров;
  • большой объём необходимых документов;
  • возможность несанкционированного доступа к информации.

Современные системы расчётов в Центральном банке и коммерческих банков совершенствуются на постоянной основе: периодически происходит унификация форм расчетов, проводится стандартизация и типизация расчетных и платежных документов. Сейчас Центральный Банк занимается созданием электронной системы платежей, которая призвана сократить срок расчётов и снизить объем документов, оформляемых на бумажном носителе.

В последние годы экономическая обстановка ставит российские коммерческие банки перед вопросом о необходимости развития безрисковых направлений их деятельности, к которым в первую очередь и относятся расчетные и кассовые операции, проводимые в пользу клиентов. Важно отметить, что расчетно-кассовое обслуживание – довольно объемная часть банковского бизнеса. Она включает в себя широкий спектр связанных друг с другом банковских услуг и банковских продуктов. Каждый элемент РКО формируется в соответствии с требованиями конкурентной среды на рынке.

Замечание 2

На сегодняшний день отсутствуют единые стандарты расчетно-кассового обслуживания, скорее каждый банк имеет свои «изюминки», которые он считает максимально востребованными среди своих клиентов, удобными и эффективными для использования ими.

Но, несмотря на все внешние отличия в технологиях проведения расчетно-кассового обслуживания, можно утверждать, что сегодня большой вес имеет тенденция перехода от личного обслуживания клиентов к дистанционному обслуживанию. Такое направление банковского обслуживания, зародившееся еще в период господства модемно-телефонных технологий, сегодня достигает большого распространения, высоких скоростей и уровня производительности совершения платежей клиентов.

Страница 2

— знание порядка выверки расчетов и урегулирования несквитованных сумм;

— умение проанализировать с позиции интересов банка и клиента полученные и выставленные обязательства;

— практические навыки ведения коммерческой банковской переписки на иностранном языке.

— наличие средств международной связи (телекс, СВИФТ, сеть СПРИНТ);

— оснащение техникой ключевания и шифрования платежных телеграфных инструкций;

— наличие необходимого помещения для хранения и выверки контрольных документов иностранных банков : образцов подписей, таблиц ключей для шифрования телеграмм;

— наличие печатных средств с латинским шрифтом ;

— желательно оснащение компьютерными терминалами для передачи защищенных платежных инструкций .

Участок расчетов по экспорту и импорту товаров и услуг требует укомплектования высококвалифицированными кадрами опытных банковских специалистов, способных правильно построить отношения с клиентами и с зарубежными банками и найти соответствующие международным правилам и обычаям пути выхода из часто возникающих конфликтных ситуаций . Необходимо учитывать, что любая ошибка банка при проведении расчетов означает валютные потери по уплате штрафов и неустоек. Опыт специалистов в данной области необходим для своевременного выявления ошибок, уяснения их характера и правильного определения ответственности за них, что позволит свести к минимуму потери .

1.5 Хеджирование (страхование от валютных рисков) сделок клиентов.

1.6 Осуществление экспортно — импортного валютного контроля (в том числе оформление паспортов сделок по поступлению выручки от экспортных операций, совершаемых клиентами банка (инструкция Банка России №19 от 12.10.93 «О порядке осуществления валютного контроля за поступлением в РФ валютной выручки от экспорта товаров» и дополнения и разъяснения к ней).

1.7 Кредитование в валюте операций клиентов банка (в том числе валютный лизинг, международный факторинг, форфейтинг и т.д.).

Кредитные операции с иностранной валютой представляют собой один из наиболее сложных и рискованных видов банковских операций. Привлечение валютных средств внутри РФ осуществляется от клиентов или от других российских банков. Размещение валютных средств производится банками на российском или международном межбанковском рынке или в кредиты клиентам. Квалификационные и технические требования к выполнению таких операций:

— знание валютного законодательства РФ;

— знание конъюнктуры валютных рынков, тенденций изменения валютных курсов и процентных ставок на мировых рынках ;

— практические навыки оценки возникающих валютных, кредитных и процентных рисков, умение распределять эти риски;

— навыки юридически правильного составления соглашений и контрактов на операции по обмену валют;

— навыки поддержания сбалансированной структуры заимствований и вложений в иностранных валютах, соблюдения необходимого уровня ликвидности баланса в иностранных валютах ;

— знание практики банков в кредитной работе с клиентурой, умение проводить всесторонний кредитный анализ;

— знание особенностей юридического оформления кредитных сделок с иностранной валютой, умение распределять и страховать возникающие риски, способность правильно организовать работу по возврату кредитных вложений.

— наличие прямых корреспондентских отношений с иностранными банками или другими уполномоченными банками, имеющими счета в иностранных банках.

1.8 Выдача гарантий.

1.9 Консультации для клиентов банка по внешнеэкономической деятельности, улучшению качества заключаемых контрактов.

2. Неторговые операции :

Неторговые операции в иностранной валюте представляют собой операции по обслуживанию клиентов, не связанные с проведением расчетов по экспорту и импорту товаров и услуг клиентов банка. Основными регулирующими документами при работе банка с наличной валютой являются два документа : инструкция ЦБ РФ №27 от 27.02.95 г. «О порядке организации работы обменных пунктов на территории РФ, совершения и учета валютно — обменных операций уполномоченными банками», положение Банка России №22 от 10.05.94 «О порядке регистрации обменных пунктов уполномоченных банков», утвержденного письмом ЦБ РФ №90 от 10.05.94 г.

Страницы: 1 2 3 4 5

Информация по теме:

Банковская отчётность
Основное назначение банковской отчётности – быть источником достоверной, полной и оперативной экономической информации о деятельности банка. Банковская отчётность должна быть понятна существующим и потенциальным инвесторам и кредиторам, д …

Специфика банка как предприятия
В основе деятельности любого банка лежит идея его функционирования как специфического предприятия. Банки могут быть при этом самыми разнообразными. Типы банков. По характеру выполняемых операций банки могут быть эмиссионными и коммерчес …

Операции отделения банка
Отделение банка может выполнять следующие банковские операции и услуги: · Прием, выдачу вкладов и других сбережений; · Прием платежей от клиентов; · Долгосрочное и краткосрочное кредитование физических и юридических лиц; · Продажу, по …

Добавить комментарий

Ваш адрес email не будет опубликован. Обязательные поля помечены *