Рост потребительского кредитования

  • автор:

Список использованной литературы:

3.Латышева А.И., Геташвили И.Т., Разумов А.И. Гуманитарные инновации в сельской науке и образовании. Наука страны как гарант стабильного развития: материалы XXIII МНПК по юридическим, экономическим и социологическим наукам. Украина. Горловка. 2012 -136с.

5.Смирнова И. Спонсорский контент. Интернет вещей для инновационной трансформации экономики. Как Мегафон повышает эффективность российского бизнеса. 18/12/2017. Газета^ www.gazeta.ru

6.Упилкова Ж.А., Латышева А.И., Разумов А.И. Технологический парк как инновационная инфраструктура развития отраслей АПК. Пищевая промышленность. 2014. №8

©Гаврилишена А.И., 2018

УДК 336

Г.Ф. Гайнетдинова, студент 2 курса А.И.Булатова, к.с.н., доцент БашГУ, г. Уфа, РФ E-mail: ggaynetdinova98@mail.ru

АКТУАЛЬНЫЕ ПРОБЛЕМЫ И ДАЛЬНЕЙШИЕ ПЕРСПЕКТИВЫ РАЗВИТИЯ ПОТРЕБИТЕЛЬСКОГО КРЕДИТОВАНИЯ В РФ

Аннотация

Статья посвящена проблеме, связанной с потребительским кредитованием в Российской Федерации.

Показано, что есть некоторые недостатки, которые влияют на условия кредитования. В статье предложены перспективы развития потребительского кредитования для устранения проблем, существующих в банковской системе Российской Федерации.

Ключевые слова:

Кредит, потребительский кредит, кредитно — денежная политика, коммерческие банки

Каждый второй гражданин Российской Федерации имеет кредит. Кредит — это операция банка по предоставлению заемщику средств на условиях платности, возвратности, срочности и гарантированности. Данное положение имеет как отрицательный, так и положительный характер. Поэтому проблема, связанная с кредитами является актуальной.

В наши дни люди активно пользуются потребительским кредитом, поскольку коммерческие банки имеют возможность предлагать своим клиентам широкий спектр услуг. Это направление работы банков является наиболее прибыльным и популярным. Потребительский кредит — это банковский залог, который предоставляется населению для оплаты их потребительских нужд, чаще всего для покупки предметов личного потребления: техники, мебели, ремонта, путешествия и т.д.

Нужда граждан в потребительском кредите происходит тогда, когда денежные средства не достают до нужной суммы. Собственно это и является причиной необходимости кредита.

Экономика России ведет к развитию кредитно — денежной политики, соответственно и развитию потребительского кредитования, поскольку данный вид банковской операции является одним из самых распространенных.

С точки зрения теории, существуют множество подходов определения потребительского кредитования. В частности, Г.Н. Белоглазова отмечает, что потребительский кредит представляет собой «особую форму кредита, которая заключается в предоставлении рассрочки платежа населению при покупке товаров длительного пользования, который предоставляется торговыми фирмами и специализированными финансовыми компаниями» .

Как известно, потребительское кредитование это один из основных источников доходов банка. В свою очередь он привлекателен получением дополнительного дохода граждан страны, благодаря которому происходит увеличение покупательной способности населения за счет предоставляемых им кредитных ресурсов, что повышает экономическое развитие в РФ.

По данным Центрального Банка РФ установлено, что больше половины процента населения живут в кредит. Лидирующие позиции по кредитованию занимают жители в возрасте 25-44 лет, что неудивительно, поскольку граждане данного возраста чаще всего прибегают к потребительскому кредитованию из — за нехватки собственных средств и кризисных ситуаций. Основной покупкой в кредит является крупная бытовая техника. Сумма ежемесячного платежа по кредиту составляет — от 5 до 15 тысяч рублей. На выплату кредита граждане расходуют 20 % своего бюджета .

iНе можете найти то, что вам нужно? Попробуйте сервис подбора литературы.

Несмотря на то, что потребительское кредитование в РФ имеет достаточно преимуществ, существуют и негативные стороны:

1) невозвратность предоставленных кредитов, которая может отрицательно сказаться на деятельности банковских учреждений;

2) потребительский кредит в РФ имеет высокие процентные ставки, следовательно, это влечет за собой высокие риски кредитования физических лиц;

3) непрозрачность потребительского кредитования в РФ;

4) доверие физических лиц к банковским учреждениям находится на низком уровне, что способствует нежеланию брать потребительские кредиты; 5) санкционная политика зарубежных стран против РФ и банковских учреждений заставляет снижать процентные ставки по потребительскому кредитованию, это снижает получаемые доходы банковских учреждений.

Исходя из этих и других проблем, перед Правительством РФ и ЦБ РФ стоит сложная задача -сформировать новое направление кредитования физических лиц.

Если говорить о перспективах потребительского кредитования в РФ, то в отношении клиентов нужно принять более гибкую политику.

Перспективы показывают, что наиболее эффективной стратегией является выдача потребительских кредитов под покупку дорогостоящего имущества. Она заключается в том, что время, на которое будет осуществляться кредитование, не позволит этому имуществу обесцениваться. Это даст заемщикам оформить страхование в случае, если цены поднимутся. Еще одной перспективой является то, что на сегодняшний день некоторое число крупных банков отказались от услуг коллекторских агентств. Данное решение является эффективным, поскольку банки сами пытаются добиться выплаты долгов.

На 2018 год в РФ сделаны прогнозы, согласно которым доля потребительских кредитов будет расти. Поскольку существует стабилизация экономической ситуации и существенное замедление темпов инфляции, можно сказать, что ссуды станут доступнее. Важным моментом в этом плане является снижение ключевой ставки Центральным Банком страны в 2018 году. Если данные условия сохранятся, то следует ожидать дальнейшего снижения размеров ставок по потребительским кредитам.

Решение проблем потребительского кредитования позволит вывести государство и банковское кредитование на новый уровень. Данная возможность повысит уровень жизни населения, откроет новые двери для развития экономики страны, решит проблемы с ликвидностью и улучшит эффективность деятельности банковских учреждений.

Подведя итоги, можно сделать вывод, что потребительское кредитование в Российской Федерации -это одно из перспективных направлений банковского кредитования, обусловленного высоким спросом и привлекательностью на потребительские кредиты.

Список использованной литературы:

1. Белоглазова Г.Н. Деньги. Кредит. Банки. — М.: Юрайт, 2012. 620 с.

2. Чекиева Х. Р. Потребительское кредитование в России. — М., 2016. 523 с.

3. Национальное Бюро Кредитных Историй. . — Режим доступа: https://www.nbki.ru/ -(дата обращения: 08.05.2018)

УДК 336.7

О рынке ипотечного жилищного кредитования РФ

Варзин В.В., доцент

Московский университет им. С. Ю. Витте, Россия

Представлены результаты исследования рынка ипотечного жилищного кредитования Российской Федерации. Определены основные тенденции и перспективы развития данного рынка, а также его влияние на национальные социально-экономические процессы и макроэкономическую динамику.

Одной из ключевых потребностей человека является стремление обладать собственным жильём. В условиях современной рыночной экономики в качестве эффективного инструмента реализации данной потребности выступает рынок ипотечного жилищного кредитования, который является объектом пристального внимания и активного участия со стороны государства, банковского сектора, строительного бизнеса и участников фондового рынка. Опосредованно данный рынок воздействует на многие секторы национальной экономики и выступает одним из факторов макроэкономической динамики.

В России за последние десять лет отмечается существенный прирост количества и объёмов выданных ипотечных жилищных кредитов (таблица 1).

Таблица 1 – Ипотечные жилищные кредиты, предоставленные физическим лицам-резидентам РФ

Представленная в таблице 1 статистическая информация наглядно иллюстрирует прямую корреляционную зависимость количества и объёма выданных ипотечных жилищных кредитов от уровня кредитной процентной ставки. При снижении цены кредита увеличивается объём и количество выданных ипотечных кредитов, а при вынужденно осуществляемых ЦБ в качестве антикризисной меры повышениях процентной ставки наблюдается сокращение количества и объёма предоставленных физическим лицам ипотечных кредитов. При этом, безусловно, надо учитывать, что процентная кредитная ставка выступает одним из множества факторов, влияющих на рыночное поведение потребителя.

В этом контексте также представляет интерес анализ динамики цен на недвижимость.

Рис. 1 – Средняя цена 1 кв. м общей площади квартир на рынке жилья.

На представленных на рисунке 1 графиках достаточно наглядно иллюстрируется общий повышательный тренд цен на недвижимость и влияние на динамику средней цены 1 кв. м общей площади квартир общеэкономической ситуации в целом и колебания спроса на недвижимость, вызванного, в том числе, изменением процентной ставки по ипотечным жилищным кредитам.

Если рассматривать динамику цен на недвижимость в 2019 году, то наметившееся в начале года определённое замедление темпа роста цен на вторичном рынке и снижение цены на первичном рынке жилья сменились уверенным ростом в середине года. Причины подобных изменений видятся в принятых Банком России мерах, направленных на активизацию экономической активности через существенное снижение ключевой ставки (рисунок 2), и в вызванном этим значительном сокращении ставок по ипотечным жилищным кредитам, а также во вступлении в силу с 1 июля 2019 года изменений в Закон 214-ФЗ (введение счетов эскроу).

Рис.2 – Ключевая ставка ЦБ РФ

Важной характеристикой рынка ипотечных жилищных кредитов выступает показатель количества кредитных организаций-участников рынка ипотечного жилищного кредитования (таблица 2).

Таблица 2 – Количество кредитных организаций-участников рынка ипотечного жилищного кредитования (в целом по РФ), единиц

Количество действующих кредитных организаций

Количество кредитных организаций, предоставляющих ипотечные жилищные кредиты

1 058

1 012

Из таблицы видно, что количество банков, предоставляющих ипотечные жилищные кредиты, за 10 лет сократилось почти в 2 раза. Это наглядно иллюстрирует проводимую руководством ЦБ политику по существенному сокращению количества активных игроков на рынке банковских услуг. Это, несомненно, приводит к снижению конкуренции на исследуемом типе рынка. Ещё в большей степени подрывает конкурентные характеристики рынка безусловное доминирование на нём четырёх системообразующих банков с государственным участием (ПАО «Сбербанк России», ПАО «Банк ВТБ», АО «Банк ГПБ», АО «Россельхозбанк»).

При этом, несмотря на более скромное снижение, по сравнению с ключевой ставкой, ставки по ипотечному жилищному кредитованию, общая доступность ипотеки возрастает, а спрос на данный банковский продукт увеличивается. Подтверждением этого является повышательная динамика индекса доступности жилья, определяемого как суммарное число квадратных метров жилья на первичном рынке недвижимости, которое заёмщик способен взять в ипотеку, направляя половину среднемесячной номинальной заработной платы на обслуживание кредита (см. Рисунок 3).

Рис. 3 – Динамика индекса доступности жилья, кв. м.

В качестве ключевых факторов, влияющих на доступность жилья, выступают:

– средняя продолжительность ипотечного жилищного кредитования (увеличение на 20%, с 15 лет на 01.01.2013 до 18 лет на 01.10.2019);

– среднемесячная номинальная начисленная зарплата (повышение на 73%, с 26,8 тыс. руб. на 01.01.2013 до 46,3 тыс. руб. на 01.10.2019);

В странах с формирующимися рынками показатель отношения объёма ипотечного кредитования к национальному ВВП находится в диапазоне от 10% до 30%. В России данный показатель располагался в начале 2013 года на уровне 3,3% и достиг 6,7% к середине 2019 года .

Учитывая это обстоятельство, а также низкий уровень обеспеченности населения нашей страны жилой недвижимостью и продолжающуюся тенденцию к увеличению доступности ипотечного жилищного кредитования в условиях отсутствия существенных экономических потрясений, можно заключить, что в России в настоящее время сохраняется значительный потенциал для дальнейшего увеличения количественных характеристик ипотечного жилищного кредитования.

Библиографический список

  • Чтобы сохранить этот материал в
    избранное, войдите или зарегистрируйтесь Материал добавлен в «Избранное» Вы сможете прочитать его позднее с любого устройства. Раздел «Избранное» доступен в вашем личном кабинете Материал добавлен в «Избранное» Удалить материал из «Избранного»? Удалить Материал удален из «Избранного»
  • Чтобы сохранить этот материал в
    избранное, войдите или зарегистрируйтесь Материал добавлен в «Избранное» Вы сможете прочитать его позднее с любого устройства. Раздел «Избранное» доступен в вашем личном кабинете Материал добавлен в «Избранное» Удалить материал из «Избранного»? Удалить Материал удален из «Избранного»

Евгений Разумный / Ведомости

В октябре необеспеченные потребительские ссуды (НПС) выросли на 1,3%, сообщил Центробанк, в сентябре рост был 1,7%. За 10 месяцев 2019 г. НПС выросли на 19%, годом ранее было 19,3%. Замедляется и годовой рост: в октябре он составил 22,6% против 23,5% в сентябре (максимум – 25,3% – был в апреле 2019 г.). Перелом годового тренда произошел после введения в апреле повышенных коэффициентов риска по НПС с высокой ставкой, уверен регулятор – так он пишет в обзоре банковского сектора.

Регулятор начал принимать меры для замедления роста необеспеченного кредитования, а также ипотеки с низким первоначальным взносом (менее 20%) в конце прошлого года. В апреле 2019 г. ЦБ уже в третий раз повысил коэффициенты риска по потребительским кредитам (чем выше коэффициент риска по кредиту, тем больше капитала требуется банку для его выдачи) – на 30 п. п. для кредитов, выданных с 1 апреля 2019 г., полная стоимость которых 10–30%. С октября дополнительный сдерживающий эффект для роста НПС оказывает введение надбавок к коэффициентам риска в зависимости от показателя долговой нагрузки заемщика, также отмечает ЦБ.

Помимо этого банки могли ужесточить стандарты выдачи на фоне некоторого ухудшения качества этих ссуд, отмечает регулятор. Доля просрочки свыше 90 дней в этом сегменте кредитования снизилась с начала года с 9,1 до 8%, но это объясняется эффектом роста портфеля и списанием проблемных кредитов, указывает ЦБ. Число заемщиков в России постепенно увеличивается и к сентябрю составляло 39,5 млн человек, указывал в ноябре ЦБ.

Охлаждающие меры ЦБ – основная причина замедления темпов роста необеспеченного потребительского кредитования, считает вице-президент – старший кредитный эксперт агентства Moody’s Ольга Ульянова: вместе с недвусмысленно демонстрируемой решимостью регулятора продолжить ужесточение регулирования, в случае если текущих мер окажется недостаточно. По прогнозу Moody’s в 2019 г. рост потребительского кредитования составит около 20%, а в 2020 г. – менее 15%. В 2018 г. рост был 22,4%.

Меры ЦБ, безусловно, оказывают какой-то эффект, но основной фактор замедления роста – реакция самих банков на рыночную ситуацию, считает директор департамента финансовых институтов Fitch Антон Лопатин: часть игроков отмечают ухудшение качества новых выдач и в целом рост закредитованности населения, поэтому ужесточают стандарты выдач. Ранее агентство указывало на риски перегрева рынка розничного кредитования, основанного на росте НПС.

В целом розничное кредитование тоже растет все медленнее: за 11 месяцев 2019 г. портфель физлицам вырос на 17,4% против 21,4% за аналогичный период 2018 г. Непрерывный понижательный тренд третий месяц обеспечивает именно замедление роста необеспеченного потребительского кредитования, считает ЦБ.

И это несмотря на то, что ноябрь выдался рекордным для лидера рынка – Сбербанка, за который банк выдал розничным клиентам 323 млрд руб. Ему удалось это за счет акции «Зеленый день», в ходе которой банк выдавал потребительские кредиты по ставке 11,1% годовых против минимальных 11,9% ранее.

МОСКВА, 3 декабря. /ТАСС/. Темпы роста потребительского кредитования в России замедлились в октябре до 14,2% с 17,1% в сентябре, в годовом выражении рост составил 21,6%. Об этом говорится в обзоре Минэкономразвития «Картина кредитования. Октябрь 2019».

«Произошло торможение темпов роста потребительского кредитования после вступления в силу с 1 октября дополнительных ограничительных мер Банка России. Аннуализированный темп роста за месяц опустился до 14,2% в месячном выражении с исключением сезонности с 17,1% в месячном выражении. Это обусловило замедление темпа роста к соответствующему периоду предыдущего года до 21,6% в годовом выражении после 22,7% в годовом выражении», — говорится в обзоре.

Наблюдаемая динамика соответствует ожиданиям Минэкономразвития.

Темп роста ипотечного кредитования замедлился в октябре в годовом выражении до 17,1% с 18,1% «вопреки ожиданиям», отмечается в обзоре.

ЦБ неоднократно выражал обеспокоенность темпами роста потребкредитования и долговой нагрузки россиян, которые заметно опережают рост как номинальных доходов, так и заработных плат. Российские банки с 1 октября обязаны рассчитывать для заемщиков показатель долговой нагрузки (ПДН) при принятии решения о необеспеченном кредите на сумму от 10 тыс. рублей. Также регулятор установил надбавки к коэффициентам риска в зависимости от уровня показателя долговой нагрузки и полной стоимости кредита. Рост коэффициентов риска означает, что банку для обеспечения выдаваемых кредитов будет требоваться больше капитала, чем раньше. Это делает наращивание кредитования менее выгодным.

Такие меры приняты Банком России для того, чтобы не допустить «разрастания пузыря» на рынке необеспеченного потребительского кредитования.

Уровень кредитных ставок

В обзоре Минэкономразвития также говорится, что нынешний уровень ставок по банковским кредитам предопределяет сохранение низкого уровня совокупного спроса и устойчивого закрепления инфляции ниже 3% в первом полугодии 2020 года.

«По оценке Минэкономразвития России, сохранение текущего уровня ставок по банковским кредитным продуктам предопределяет сохранение низкого уровня совокупного спроса и устойчивого закрепления инфляции ниже 3,0% в первом полугодии следующего года», — говорится в документе.

МЭР отмечает, что слабый уровень спроса находит подтверждение в том числе в динамике индекса PMI промышленности.

«С учетом продолжения тренда на снижение процентных ставок (средняя ставка по ипотечным жилищным кредитам в рублях снизилась с 9,68% в сентябре до 9,4% в октябре, что является минимальным уровнем за последние два года) в следующем месяце динамика ипотечного кредитования может вернуться на траекторию августа — сентября, однако в целом останется слабой», — считают в Минэкономразвития.

Расширение совокупного кредитного предложения (до 4,0% ВВП в октябре с 3,4% ВВП в сентябре) связано с динамикой операций государственного сектора. До конца текущего года совокупное кредитное предложение может расшириться до 5% ВВП, в первую очередь за счет «непокрытых» операций Банка России, что с точки зрения влияния на инфляцию оказывает наименьший по масштабам эффект.

Минэкономразвития ожидает, что инфляция в России по итогам 2020 года составит 3%, в 2019 году — 3,8%. Ранее глава министерства Максим Орешкин отмечал, что правительству нужно вместе с Банком России работать над тем, чтобы совокупный спрос соответствовал инфляции в 4%, чтобы инфляция была стабильной.

В новость были внесены изменения (11:18 мск) — добавлены подробности.

_МЕЖДУНАРОДНЫЙ НАУЧНЫЙ ЖУРНАЛ «ИННОВАЦИОННАЯ НАУКА» №6/2016 ISSN 2410-6070_

задачах. Вузовский учебник, 2014г., 95 с.

4. Ивченко Г.И., Каштанов В.А., Коваленко И.Н. Теория массового обслуживания. М.: Высшая школа, 2009.

5. Карташевский В.А. Основы теории массового обслуживания. М.: Высшая школа, 2013.

© Юдина И.С., Кирбякова М.А., 2016

УДК 338

Д.Д. Корабельников

Студент кафедры бухгалтерского учета, анализа и аудита, ОГУ

г. Оренбург, Российская Федерация

АНАЛИЗ РЫНКА КРЕДИТОВАНИЯ НАСЕЛЕНИЯ Аннотация

В данной статье проводится анализ объема кредитования физических лиц и динамика рисков кредитования за период с 2008 по 2016 год по данным Центрального Банка РФ. Определены основные тенденции развития рынка кредитования населения.

Ключевые слова

Риск кредитования, кредитование населения, банкротство физических лиц, микро-финансовые организации.

В настоящее время одним из наиболее важных элементов экономической жизни населения стало кредитование. Не одна среднестатистическая российская семья (домашнее хозяйство) не обходиться без кредита. Популярными являются кредиты на недвижимость, автокредиты и кредиты на бытовую технику. Субъектами кредитных отношений с населением выступают кредитные организации и физические лица. Обе стороны заинтересованы в кредите и получают от него выгоду: банки получают доход за счет возврата ссуды с процентами, а заемщик — получает возможность направить полученную ссуду на приобретение желаемого и рассрочку платежа, т.е. потребитель получает возможность тратит сейчас, а платит потом. Таким образом, кредит решает жилищные проблемы, удовлетворяет потребительские нужды и расширяет совокупный потребительский спрос.

Кредит — это важный экономический инструмент. Кредитование это финансовые отношения, в которых одна сторона — кредитодатель, предоставляет в пользование ссуду в денежной или натуральной форме второй стороне — заемщику на условиях платности, возвратности и срочности. Это значит, что через определенный срок заемщик должен полностью погасить величину ссуду и проценты. В данной ситуации банки (займодавцы) вынуждены идти на риск, так как существует некая вероятность того, что часть заемщиков не будут иметь возможности погасить кредит. Данная ситуация описывается такой категорией как риски кредитования физических лиц, то есть риск не возврата или просрочки платежа по ссуде. Риск кредитования — это величина, зависящая от многих макроэкономических показателей, таких как инфляция, уровень доходов населения и прочее. Именно поэтому нестабильная экономическая обстановка в стране способна повлиять на кредитоспособность населения, а следовательно на риск кредитования физических лиц.

Рассмотрим динамику кредитования физических лиц с помощью таблицы 1.

МЕЖДУНАРОДНЫЙ НАУЧНЫЙ ЖУРНАЛ «ИННОВАЦИОННАЯ НАУКА» №6/2016 ISSN 2410-6070_

Таблица 1

Динамика объема кредитования и рисков кредитования физических лиц

Год Ссуды всего (млн.руб.) Ссуды с просроченными платежами свыше 90 дней (млн.руб.) Доля ссуд с просроченными платежами свыше 90 дней в общем объеме ссуд, %

2008 3 252 509 125 358 3,9

2009 3 687 527 161 652 4,4

2010 3 297 071 296 822 9

2011 3 732 162 286 724 7,7

2012 5 115 069 285 092 5,6

2013 7 349 035 334 418 4,6

2014 9 536 025 549 338 5,8

2015 10 909 524 865 268 7,9

2016 10 278 829 1 084 298 10,5

iНе можете найти то, что вам нужно? Попробуйте сервис подбора литературы.

Как следует из таблицы 1, с 2010 по 2015 год произошло резкое увеличение кредитования населения. Величина ссуд в 2015 году достигла максимального значения за рассматриваемый период 10 909 524 млн. руб., что больше в 3,3 раза чем значение в 2010 году 3 297 071 млн. руб. Вместе с ростом кредитования населения возросла величина ссуд с просроченными платежами. Рост риска кредитования, как показателя доли просроченной задолженности в общей сумме, происходит медленнее, чем рост общей задолженности. Однако следует обратить внимание на то, что рост не платежа имеет запоздалую реакцию на рост общей задолженности. Это говорит о том, что когда общая величина кредитования населения будет снижаться, величина просроченных ссуд будет еще расти и оба показателя будут зависеть друг от друга.

Таким образом, авторы данной статьи полагают, что на конец 2016 года и последующие года 2-3 сложиться следующая ситуация. Резкий рост кредитования населения уже привел к банкротству физических лиц, то есть не способности платежа по кредиту. Следовательно, величина просроченной задолженности будет расти, еще в течение 3-х лет после максимального значения общей суммы суд, то есть после 2015 года до 2018 года. Авторы данной статьи выбрали 3 года роста просроченной задолженности, в связи с тем, что по истечении 3-х лет кредиторская задолженность списывается с баланса кредитного предприятия и уже не учитывается в расчетах, в соответствии с ГК РФ.

Снижение кредитоспособности населения уже направило линию тренда общей величины ссуд на снижение. Этот факт вместе с ростом просроченной задолженности приведет к росту рисков кредитования населения. Рост рисков отрицательно отразиться на все кредитные организации занимающиеся кредитованием физических лиц.

Следует брать во внимание, настоящее положение дел на рынке кредитования населения. Резкий рост общей величины кредитования населения в РФ произошел за счет значительного роста микро финансовых организаций с 2010 года по настоящее время. Микро финансовые организации предлагают в кредит небольшие суммы денежных средств под большие проценты, без дополнительных гарантий по платежу, то есть без залога и без поручителей. Легкость получения кредита без залога и поручителей привлекла большое количество населения к кредитованию. Однако большие проценты по кредиту привели к неспособности физических лиц платить по своим обязательствам. Микро-финансовые организации действуют как «вирус» на весь рынок кредитования населения, разрушая его внутреннюю систему.

Таким образом, действия микро финансовых организаций привели к кризису кредитования населения, росту рисков кредитования физических лиц. Кроме финансовых последствий действия микро-финансовых организаций привели к росту социального конфликта между должниками и коллекторами. Ряд громких дел по методам работы коллекторов вызвал значительные волнения и недовольства населения. Реакцией государства стало подписание Федерального закона «О банкротстве физических лиц» от 29.06.15 № 154-ФЗ и разработка закона о коллекторской деятельности, который устанавливает рамки деятельности коллекторов. Однако данные действия авторы данные статьи рассматривают как борьбу с последствиями, а в настоящий момент необходима борьба с причиной возникших конфликтов.

Исходя из этого, авторы данной статьи предполагают, что наиболее важным является принятие

_МЕЖДУНАРОДНЫЙ НАУЧНЫЙ ЖУРНАЛ «ИННОВАЦИОННАЯ НАУКА» №6/2016 ISSN 2410-6070_

нормативного акта, который бы регулировал деятельность именно микро-финансовых организаций. Государству необходимо определить условия кредитования населения, то есть определить потолок процентов в относительном или абсолютном значении от суммы ссуды, определить минимальные гарантии ниже которых микро-финансовым организациям выдавать ссуду запрещено. Например, обязательное наличие залога в размере 50% или одного поручителя.

Таким образом, риски кредитования очень чувствительны к состоянию кредиторов и населения, и отражаю реальную картину рынка кредитования населения. Анализ показал, что в настоящее время ожидается кризис данного рынка, что отрицательно отразить на уровне жизни населения. Список испольованной литературы:

4. Моллаева Ю.М. Кредитование населения в России / Ю.М. Моллаева, О.Ф. Омарова // Экономика и социум. — 2013. — № 4-2 (9). — С. 288-290.

5. Цыпин А.П. Конкурентоспособность в банковской сфере России / А.П. Цыпин // Вестник магистратуры. — 2012. — № 5. — С. 90-91.

© Корабельников Д.Д., 2016

УДК 657.6

Е.В. Коренькова

Студент группы 13 Эк(б) БУА-1 Экономический факультет Оренбургский государственный университет г. Оренбург, Российская Федерация

ПРИМЕНЕНИЕ МЕТОДОВ ЭКОНОМИЧЕСКОГО АНАЛИЗА В АУДИТОРСКОЙ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ

Аннотация

Предметом исследования в данной статье являются методы экономического анализа, применяемые в аудиторской деятельности. Экономический анализ рассматривается как инструмент проведения аналитических процедур аудиторской проверки по существу.

Ключевые слова

Методы экономического анализа, аудиторская деятельность, бухгалтерская финансовая отчетность, предприятие.

Для изучения и оценки достоверности информации, отражаемой в бухгалтерском учете финансово-хозяйственное деятельности предприятия, аудиторскими фирмами все чаще используются методы экономического анализа. При этом бухгалтерская финансовая отчетность представляет собой информационную базу, на основе которой проводится аудиторская проверка.

Добавить комментарий

Ваш адрес email не будет опубликован. Обязательные поля помечены *