Массовый адрес проверить

  • автор:

Термин «адрес массовой регистрации» означает, что по такому адресу осуществили свою государственную регистрацию более 10 юридических лиц. Такое явление весьма характерно для бизнес центров Москвы, в которых располагаются офисы большого числа организаций.

ВНИМАНИЕ!!!

С начала 2017 года налоговые инспекции по всей России активно взялись за проверку адресов уже зарегистрированных компаний на причастность к адресам массовой регистрации.

Если налоговая определила Ваш адрес как массовый, то у вашей компании будет заблокирован счет и нужно будет длительное время на урегулирование проблем в налоговой для разблокирования вашего расчетного счета. Единый портал налоговых услуг рекомендует заблаговременно поменять адрес, чтобы избежать дальнейших проблем .

Для смены и подбора адреса обращайтесь по телефону:
8-495-134-33-40 (многоканальный)

Если Ваш адрес налоговая определила в массовые, обращайтесь к нашим специалистам, для скорейшего решения проблем.

Кто придумал термин массовый адрес?

Вообще, возник этот термин в далеком 2006 году и автором его стала ФНС. Ведомство в результате анализа данных по регистрации фирм выявило некоторую закономерность, когда были адреса с регистрацией на них более 10 организаций. В большинстве случаев по таким адресам в Москве были зарегистрированы ЮЛ с характерными признаками фирм-однодневок.

В целях противодействия таким обстоятельствам ведомство опубликовало список таких адресов и организаций по ним зарегистрированных. Этот документ ФНС разместила в общем доступе, а также разослала по банковским учреждениям, с предупредительной целью, чтобы при открытии р/с таким организациям банки проявляли повышенную бдительность.

Справедливости ради стоит сказать, что какого-либо законодательного подтверждения этот «черный список» не получил, скорее он остался в формате рекомендательной информации для всех заинтересованных лиц.

Как проверить адрес на массовость?

С периода 2006 года этот список адресов массовой регистрации не обновлялся на бумажном носителе и, по сути, потерял свою актуальность. Взамен бумажному списку на своем официальном сайте ФНС организовала онлайн-сервис, благодаря которому можно проверить адрес регистрации любого ЮЛ, на предмет его причастности к адресам массовой регистрации.

Принцип отнесения к таковым адресам остался прежним: если на одном адресе зарегистрировано более 10 фирм.

Проверить адреса, указанные при государственной регистрации в качестве места нахождения несколькими юридическими лицами

Опасность попадания в массовость

Попадание адреса в массовый ставит «клеймо» и на многие организации, не имеющие никакого отношения к фирмам-однодневкам. Это обстоятельство доставляет им массу неудобств, поскольку существует риск, что при заключении с ними сделки, многие контрагенты попросту откажутся от сотрудничества. И такие ситуации действительно возникают на практике. В частности, такие негативные последствия на себе всецело ощущают компании, зарегистрированные в бизнес центрах.

В качестве вывода, а вернее совета, хотелось бы сказать, что проверять своих контрагентов, используя данный сервис надо. Но кроме полученной информации о том, что зарегистрирован контрагент по адресу массовой регистрации, необходимо дополнительно запросить у него копию договора аренды, и копию свидетельства о собственности на объект недвижимости, которое обычно к договору прилагает арендодатель. И таким образом можно получить доказательства, что зарегистрирована организация действительно в бизнес центре, где большое количество офисных помещений, сопоставив площадь арендуемого помещения с общей площадью здания.

Для смены и подбора адреса обращайтесь по телефону:
8-495-134-33-40 (многоканальный)

Регистрация по массовому адресу нередко ассоциируется с фирмами-однодневками. И это имеет свое объяснение.

В 2018 году ФНС отметила значительное сокращение фирм-однодневок — до 7,3 %. Двумя годами ранее на них приходилось 35,5 % от общего числа зарегистрированных компаний. Эксперты объясняют эти показатели не только внедрением автоматизированного контроля за возмещением НДС, но и внесением поправок в Федеральный закон от 08.08.2001 № 129-ФЗ, который открыл налоговикам больше возможностей для исключения организаций из ЕГРЮЛ.

В Письме ФНС РФ от 11.02.2010 № 3-7-07/84 дается следующее определение фирме-однодневки: «это юридическое лицо, не обладающее фактической самостоятельностью, созданное без цели ведения предпринимательской деятельности, как правило, не предоставляющее налоговую отчетность, зарегистрированное по адресу массовой регистрации и т.д.».

Компания c отметкой о недостоверности данных в ЕГРЮЛ рассматривается налоговиками как контрагент, с которым опасно иметь дело. Такая пометка возникает в случае представления в налоговую инспекцию заявления о недостоверности сведений руководителем компании или в результате проверки и выявления ФНС недостоверной информации — об адресе, участниках компании, ее руководителе.

Критерии массовости адреса

Приказ ФНС РФ от 11.02.2016 № ММВ-7-14/72@ предусматривает, что для признания адреса массовым достаточно факта регистрации пяти организаций по одному адресу. Если такой факт установлен налоговой, то проверки сведений в ЕГРЮЛ на достоверность при первичной регистрации или смене адреса юрлица не избежать.

Часто возникает вопрос о регистрации ООО или ИП по адресу большого бизнес-центра. Поскольку в нем размещается множество организаций, то адрес может быть признан массовым. В Письме ФНС РФ от 31.01.2014 N СА-4-14/1645@ содержится рекомендация, которая детализирует, как именно нужно регистрироваться, чтобы не вызвать подозрений.

Так, в п. 14.2.05.60 Письма утоняется, что в документах, представляемых на государственную регистрацию, при заполнении заявления должны вноситься детальные элементы адреса, являющегося местом нахождения юрлица. Речь идет об адресных ориентирах объекта: дом (владение), корпус (строение и т.п.), квартира (офис и т.п.).

Если в документах нет конкретных элементов адреса, то это отсутствие не может свидетельствовать о представлении документов, отражающих действительный адрес компании.

Итак, можно выделить два ключевых критерия массового адреса:

1. По одному адресу зарегистрировано множество юрлиц. При этом «множество» может подразумевать разное количество — в зависимости от субъекта РФ.

Согласно Приказу ФНС РФ от 29.12.2006 N САЭ-3-09/911@, каждое Управление ФНС России по субъекту РФ выдает свой минимальный критерий отбора адреса массовой регистрации. С этой целью издается соответствующий распорядительный акт. Например, один и тот же адрес указан при государственной регистрации в качестве последнего места нахождения 10-ю и более юридическими лицами, 5-ю и более юридическими лицами и т.п.

2. С юрлицами, зарегистрированными по одному адресу, нет связи. Это свидетельствует о том, что представители юрлица по конкретному адресу не располагаются, а корреспонденция возвращается с пометкой «организация выбыла», «за истечением срока хранения» (Письма Минфина РФ от 14.11.2017 N 03-12-13/75024, N 03-12-13/75027).

Роль банков в процессе борьбы с фирмами-однодневками

Признаки фирм-однодневок стали проверять в том числе и банки. Некоторые даже предоставляют услугу по проверке контрагента в банке-клиенте. Такая опция обычно представляет собой сервис-светофор, который предупреждает о наличии подозрительной информации красным цветом.

С тех пор как банки «присоединились» к практике выявления фирм-однодневок, над предпринимателями и организациями нависла еще одна угроза — теперь их счет могут заблокировать. Для этого достаточно такой причины, как перевод денег сомнительным бизнес-партнерам, которые могут «располагаться» в местах массовой регистрации.

Риски работы с контрагентом с массовым адресом

Для самих юрлиц использование адреса массовой регистрации может повлечь отказ в госрегистрации или во внесении изменений в ЕГРЮЛ при смене местонахождение или адреса. Верховный суд в Определении от 23.01.18 № 306-КГ17-21112 подтвердил, что если в заявлении на регистрацию изменений в учредительных документах указан адрес массовой регистрации, то налоговые органы могут ответить отказом в регистрации. По мнению суда, место нахождения юрлица имеет существенное юридическое значение, поскольку оно фактически определяет место исполнения обязательств, место уплаты налогов, подсудность споров, а также возможность осуществления надлежащего налогового контроля. Исходя из этого, суд считает, что подача заявления, оформленного с заведомо недостоверными сведениями приравнивается к непредставлению такого документа.

Сделку с контрагентом, зарегистрированным по массовому адресу, налоговые органы могут расценить как попытку получения необоснованной налоговой выгоды. Хотя сама по себе регистрация контрагента по «массовому» адресу не используется налоговыми органами как самостоятельное основание для признания налоговой выгоды необоснованной.

Этот факт становится одним из доказательств недобросовестности контрагента в совокупности с такими признаками, как отсутствие у контрагента официального сайта, отзывов клиентов, рекламы в СМИ, а также вывесок по месту регистрации контрагента и др. Подробнее о признаках недобросовестности контрагента читайте в статье «Нечестная игра: 15 признаков того, что контрагент вас обманывает».

Если будет доказано получение вами необоснованной налоговой выгоды, то вам грозят следующие последствия:

  • доначисление налога, пeнeй, взыскание штpaфa — зa нeyплaтy нaлoгa пo cт. 122 НK PФ;
  • административный штраф — зa грубое нарушение бухгалтерского учета (cт. 15.11 KoAП PФ);
  • уголовная ответственность — за существенный размер недоимки (cт. 198, ст. 199.1 УK PФ).

Как проверить адрес на массовость

Проверить адрес контрагента можно на сайте налоговой, а также с помощью сервиса «Прозрачный бизнес». Система осуществляет поиск по введенным реквизитам (регион, район, город, населенный пункт, улица, дом) и выдает информацию о зарегистрированных по адресу лицах.

Выяснить, сколько компаний зарегистрировано по адресу контрагента, можно и с помощью сервиса Контур.Фокус. Проверка также позволит определить, является ли директор или учредитель компании «массовым». Просто введите адрес в поисковую строку сервиса.

Адреса массовой регистрации юридических лиц

При регистрации в ЕГРЮЛ фирма сообщает в ИФНС сведения о своем месте нахождении. На юридический адрес приходит корреспонденция от государственных ведомств и контрагентов. Бывает, что адрес регистрации попадает в список адресов массовой регистрации.

Что такое «адрес массовой регистрации»?

Под адресами массовой регистрации понимают помещения, по месту нахождения которых зарегистрировано множество компаний с идентичным юридическим адресом.

С развитием бизнеса в Москве и Московской области появляются все новые и новые компании. Для их регистрации необходим юридический адрес, поэтому в одном помещении может быть зарегистрировано сразу несколько фирм. В связи с этим названный адрес становится адресом массовой регистрации.

Постановление Пленума ВАС РФ от 30.07.2013 года № 61 называет следующие признаки массовых адресов:

  • по одному адресу зарегистрировано большое количество компаний, однако, связь с ними невозможна;
  • адрес не существует или расположенный по данному месту нахождения объект недвижимости разрушен;
  • по адресу расположен объект незавершенного строительства;
  • адрес не может быть использован, поскольку по нему размещены органы власти, войсковые части и другие учреждения;
  • собственник подал заявление об отказе в регистрации по указанному компанией адресу.

Как правило, у массовых адресов отсутствует договор почтового обслуживания.

Какие риски несет организация, зарегистрированная по адресу массовой регистрации?

При приобретении «массового адреса» существует риск попасть в специальный список ИФНС, который негласно называют «черным списком адресов» или «списком адресов массовой регистрации». В таком случае налоговый орган может отказать в регистрации компании.

Если в ходе проверки со стороны ИФНС или банка выяснится, что исполнительный орган фирмы не находится по юридическому адресу, то наступят следующие негативные последствия:

  • в отношении руководителя оформляется административный протокол с дальнейшим наложением административного штрафа от 5 000 руб.;
  • банк может заблокировать расчетный счет;
  • компания может быть принудительно ликвидирована;
  • фирма рискует не получить юридически значимую корреспонденцию.

Следует знать! Собственников помещений обязали подавать в ИФНС списки компаний-арендаторов. С 2016 года система автоматического контроля НДС позволяет налоговому органу проводить анализ книг продаж арендодателей. На основании этой информации формируется база данных организаций, арендующих помещение по адресу, сведения о котором внесены в ЕГРЮЛ.

Как обезопасить себя при попадании юридического адреса в список адресов с массовой регистрацией?

Для снижения риска включения в список адресов с массовой регистрацией следует приобретать юридические адреса с подтверждением от собственника. Важно, чтобы он предоставил для подачи в ИФНС и банк следующие документы:

  • гарантийное письмо;
  • договор аренды;
  • свидетельство о праве собственности на помещение или выписку из ЕГРН.

Для подтверждения реально существующих арендных отношений необходимо оформлять бухгалтерские документы о перечислении арендной платы арендодателю.

Как проверить юридический адрес на массовую регистрацию?

Если адрес попадет в список адресов массовой регистрации, то ИФНС может отказать в регистрации фирмы. Поэтому при покупке юридического адреса рекомендуем проверить его по нескольким моментам:

• включен ли адрес в список адресов с массовой регистрацией – через сайт ФНС; • где находится предполагаемый адрес регистрации – осмотреть помещение;

• выяснить у собственника, кто еще арендует помещение.

Важно подписать договор аренды с собственником помещения, или соглашение о субаренде. При желании можно предусмотреть в договоре условие о запрете субаренды другим лицам. Дополнительно должны предоставляться услуги почтово-секретарского обслуживания, чтобы компания своевременно получала корреспонденцию от государственных органов, банка и контрагентов.

Группа компаний Лэганс предоставляет юридические адреса, не включенные в список адресов массовой регистрации. Мы сотрудничаем с надежными собственниками, которые гарантируют подтверждение адреса.

Для приобретения юридического адреса закажите обратный звонок или заполните форму заказа и наши специалисты свяжутся с вами в кратчайший срок.

Юридические адреса | Окмарин

В законодательстве не закреплены понятия «юридический» и «фактический» адрес, а лишь существует понятие «адрес места нахождения».

Налоговая инспекция, а также банк при открытии расчетного счета организации, могут (и часто делают) выездную проверку на адрес организации, причем не только вновь созданной, но и уже действующей.

Если организация по заявленному адресу места нахождения отсутствует, это повлечет различные негативные последствия — начиная от отказа в регистрации в качестве юридического лица и заканчивая уголовной ответственностью за незаконное предпринимательство (подробнее см. статью «О МЕСТЕ НАХОЖДЕНИЯ ЮРИДИЧЕСКОГО ЛИЦА».

Что делать организациям, у которых «Юридический» и Фактический адрес не совпадает?

Единственным 100% надежным вариантом является регистрация организации по месту ее фактического нахождения, подтвержденного договором аренды, свидетельством на право собственности или другими правоустанавливающими документами. Все остальные варианты сопряжены с определенным риском. Их имеет смысл использовать, только если нет другого выхода.

Но что, если организация не нуждается в наличии постоянного офиса в силу рода деятельности (например, консалтинговые услуги, услуги в Интернете и т.п.) или по иным причинам пока не имеет собственного офиса? В действующем законодательстве ПОКА не предусмотрено обязанности юридических лиц иметь собственный офис.

Однако, есть требование оповещать налоговые органы о постоянном месте нахождения исполнительного органа. Это требование нужно соблюдать.

Виды приобретения юридических адресов:

1. Регистрация организации по фактическому местонахождению при договоренности с арендодателем, который в этом случае должен заключить с директором организации договор аренды и предоставить нотариально заверенные копии свидетельства о праве собственности, подтверждающие его права на владение помещением.

Регистрация организации по домашнему адресу (если недвижимость оформлена в собственность) единственного или одного из учредителей организации, являющимся одновременно и Единоличным исполнительным органом — Директором. В этом случае, при продаже всей своей доли этим учредителем, организации придется перерегистрироваться по новому юридическому адресу.

Арендовать небольшой офис или рабочее место, регулярно платить арендную плату, хотя бы изредка там появляться и поддерживать постоянную связь с арендодателем – см. Статью «ОФИС НАПРОКАТ»)
4. Приобретение юридического адреса в Территориальном агентстве по развитию предпринимательства. Организация должна будет вступить в субъекты малого предпринимательства. Прим.

: На сегодняшний день, ТАРПы предоставляют лишь Договора почтово-секретарского обслуживания.
5. Покупка юридического адреса у собственника помещения или в одной из юридических фирм.

Адреса с возможностью реального нахождения на рабочем месте в закрепленное время — Аренда рабочего места

Уважаемые клиенты, во избежание регистрации на адреса массовой регистрации и подделок, мы можем оказать Вам в содействие в приобретении юридического адреса. Мы работаем с собственниками напрямую.

Мы можем оказать содействие в приобретение адресов по любой ИФНС г. Москвы и Московской области. За информацией по адресам ппросьба обратиться к специалистам нашего Агентства по телефону.

Цена на юридический адрес зависит от нескольких составляющих: • налоговой инспекции, к которой относится юридический адрес; • срока договора (6 или 11 мес.) По истечении срока договора есть возможность его пролонгации;

• наличия или отсутствия почтового обслуживания.

Почтовое обслуживание заключается в получении, хранении и передаче всей корреспонденции, которая приходит на почтовый адрес организации.

Набор документов, входящий в стандартный пакет на юридический адрес: 1. Договор (аренды, совместной деятельности); 2. Нотариально заверенная копия Свидетельства на право собственности. ;

3. Гарантийное письмо.

Весь комплект предоставляется в двух экземплярах, один остается у покупателя, второй- с подписями и печатями передается собственнику помещения.

Распространенные варианты проверки юридического адреса организации.

Первый вариант. Для вновь созданных организаций. Успех ее прохождения зависит от собственника или иного лица предоставившего адрес.

МИФНС 46 направляет в региональную налоговую письмо о проверке фирм расположенных по юридическому адресу, после чего региональная налоговая инспекция направляет инспектора, который проверяет договора заключенные между собственником и арендаторами. Данная проверка юридического адреса происходит спустя 40-90 дней с момента регистрации фирмы.

По ее итогам сотрудниками правоохранительных или налоговых органов составляется акт осмотра помещения, указанного в качестве места нахождения исполнительного органа, подтверждающего отсутствие/ присутствие по указанному адресу должностного лица Общества.

Второй вариант. Для уже действующих организаций. Такая проверка возможна в случае, если региональная налоговая не дала однозначного ответа о присутствии зарегистрированной организации по юридическому адресу.

При этой проверке МИФНС 46 направляет письмо генеральному директору с требованием явиться в 46 МИФНС для проверки адреса местонахождения. При этом необходимо иметь при себе договор аренды (к другим договора относятся с большим недоверием) и копию свидетельства о собственности организации предоставившей юридический адрес.

Если все документы в порядке и Вы сказали, что директор постоянно присутствует по юридическому адресу, проблем возникнуть не должно.

Не менее важным моментом при общении с ИФНС является возможность получения корреспонденции по юридическому адресу, поскольку если корреспонденция вернется назад по причине отсутствия адресата по указанному адресу — это может быть прямым поводом для возникновения подозрений и проверки.

Кроме этого ИФНС может проверить оплату арендной платы по налоговой отчетности, а также сделать выездную проверку для общения с генеральным директором по юридическому адресу. Соответственно нелишним будет осуществлять оплату аренды по договору безналичными платежами, а также иметь возможность аренды рабочего места.

Помимо налоговой проверки регистрация на адрес массовой регистрации грозит проблемами и с открытием банковского счета для организации. Налоговые органы составили список «адресов массовой регистрации юридических лиц, куда попали адреса, на которые зарегистрировано 10 и более фирм. Данный список МИФНС №46 по г. Москве разослала по всем Московским банкам.

Это привело к тому, что некоторые банки вообще не открывают счета организациям, зарегистрированным по «массовым адресам», а другие открывают, при условии документального подтверждения организацией своего реального места нахождения. Также организациям, пытающимся зарегистрироваться по «массовым» адресам могут быть выданы отказы в регистрации, а руководители могут быть привлечены к административной ответственности за подачу заведомо ложных сведений.

В настоящее время налоговые органы стараются по таким фирмам выдавать отказы в регистрации по другим, часто формальным основаниям.

КАКПРОВЕСТИ ИЗМЕНЕНИЕ ЮРИДИЧЕСКОГО АДРЕСА ОРГАНИЗАЦИИ

Еще в 2009 году, федеральная налоговая служба запустила онлайн-сервис по проверке адресов массовой регистрации фирм. В список адресов массовой регистрации попадают организации, место регистрации фирм которых совпадают для десятков компаний. Сервис ФНС по проверке адреса массовой регистрации позволяет налогоплательщикам вовремя проверить место регистрации партнеров.

Купить хороший юр.адрес
+7(495) 589-05-39 и info@ur-help.ru

Целью запуска сервиса ФНС «черный список адресов массовой регистрации» послужила необходимость в ужесточении контроля над налогоплательщиками контрагенты, которых зарегистрированы по адресам массовой регистрации.

Это список адресов массовой регистрации, состоящий из адресов, превысивших допустимое число зарегистрированных на них фирм и стоящих на особом контроле у налоговых органов при создании новых юридических лиц. Регистрация предприятия на массовый юридический адрес может стать причиной пристального внимания со стороны налоговых органов, в том числе и отказом в регистрации компании.

Добавить комментарий

Ваш адрес email не будет опубликован. Обязательные поля помечены *