Кредит краткосрочный

  • автор:

Счет 67 «Расчеты по долгосрочным кредитам и займам» используется для обобщения информации по кредитам и займам организации сроком свыше 12 месяцев. Облигации и займы учитываются обособленно на аналитических счетах, также создаются отдельные субсчета для отражения начисления процентов.

Счет 67 — пассивный, получение займа (кредита) отражается по Кт счета, списание — по Дт.

Субсчета 67 счета

  • 67.01 — Долгосрочные кредиты
  • 67.02 — Проценты по долгосрочным кредитам
  • 67.03 — Долгосрочные займы
  • 67.04 — Проценты по долгосрочным займам
  • 67.21 — Долгосрочные кредиты (в валюте)
  • 67.22 — Проценты по долгосрочным кредитам (в валюте)
  • 67.23 — Долгосрочные займы (в валюте)
  • 67.24 — Проценты по долгосрочным займам (в валюте)

В каких случаях применяется 67 счет

Счет «Расчеты по долгосрочным кредитам и займам» ведется у организации — получателя кредита (займа). В некоторых случаях предприятию требуется сделать дорогостоящие приобретения, например, оборудование, а свободных оборотных средств в данный момент нет. В таких случаях имеет смысл взять долгосрочный кредит — то есть, со сроком погашения свыше одного налогового периода.

На счете отражается информация о контрагентах (кредиторах) и кредитных договорах.

После того, как срок погашения кредита уменьшается до 365 дней, его можно перевести с 67 на 66 счет «Краткосрочные кредиты и займы», либо оставить на счете 67. Выбранный способ учета закрепляется в Учетной политике организации.

Типовые корреспонденции

Перевод обязательства в краткосрочное

Дт Кт Описание операции Сумма Документ
67 66 Сумма переведена в краткосрочные 680000 Бухгалтерская справка

Получение кредита

Пример

Организация ООО «Квадрум» получила в банке кредит суммой 1578000 рублей сроком на 3 года. Основной долг и проценты выплачиваются ежемесячно равными суммами.

Проводки

Дт Кт Описание операции Сумма Документ
51 67 Перечислен кредит на счет организации 1578000 Выписка банка
91.2 67 Начислена ежемесячная сумма процентов (к уплате) 15122,50 Бухгалтерская справка
67 51 Ежемесячная уплата задолженности 43833,33 Платежное поручение
67 51 Ежемесячные проценты по кредиту 15122,50 Платежное поручение

Получение займа путем выпуска облигаций

Облигация определяет право ее владельца получить от эмитента (того, кто выпустил эту ценную бумагу) в установленный срок ее номинальную стоимость, а также, в ряде случаев, фиксированный процента от номинала или иные имущественные права.

Расходы по эмиссии (выпуску) облигаций, включаются организацией в состав внереализационных.

Облигации могут размещаться по стоимости номинала, выше номинала или ниже. В первом случае учет идет только на счете 67, во втором случае разница учитывается на счете 98 «Доходы будущих периодов». Во втором случае разница отражается проводками Дт 91.2 — Кт 67 равномерно в течение срока списания.

Пример размещения выше номинала

ООО «Меркурий» разместило на вторичном рынке облигацию стоимостью 15000 рублей, при номинале 10000 рублей. Срок погашения — 24 месяца.

Дт Кт Описание операции Сумма Документ
51 67 Отражена сумма номинальной стоимости облигации 10000 Выписка банка
51 98 Отражены полученные ДС свыше номинальной стоимости 5000 Выписка банка
98 91.1 Ежемесячно: 5000/24 208,33 Бухгалтерская справка

Пример размещения ниже номинала

ООО «Сатурн» разместило облигации по цене 8000 рублей при стоимости по номиналу 10000 рублей. Срок погашения — 18 месяцев.

Дт Кт Описание операции Сумма Документ
51 67 Отражена сумма средств, полученных от размещения облигаций 8000 Выписка банка
91.2 67 Ежемесячно: 2000/18 — отклонение цены от номинала 111,11 Бухгалтерская справка

Отражение в бухгалтерском балансе

В финансовой отчетности предприятия долгосрочные займы отражаются в пассиве баланса, в разделе 4 «Долгосрочные обязательства». Если долгосрочный займ переведен на 66 счет после того, как срок погашения стал меньше 12 месяцев, организация имеет право учитывать эти средства в разделе 5 «Краткосрочные обязательства».

Краткосрочная ссуда — банк

Cтраница 1

Краткосрочные ссуды банка, как правило, временно привлекаются для финансирования текущих потребностей производства в оборотных средствах, поэтому они также не учитываются при расчете цены капитала.  

Краткосрочные ссуды банков, не погашенные в срок. Эта статья, как и предыдущая, свидетельствует о серьезных недостатках в финансовой работе. Здесь фиксируется задолженность банку по всем видам просроченных ссуд. Поскольку за просроченную задолженность банк взимает повышенный процент, это уменьшает размер прибыли СП.  

Учет краткосрочных ссуд банка ведется на одноименном счете Краткосрочные ссуды банка. Главнейшие операции по ссудам отражаются следующим образом.  

Учет краткосрочных ссуд банка ведут на счете № 90 Краткосрочные ссуды банка, на котором учитывают все виды полученных краткосрочных кредитов. Аналитический учет кредитов ведут по видам ссуд. Для наблюдения за сроками платежей по полученным ссудам в бухгалтерии обязаны вести журнал сроков погашения краткосрочных ссуд, в котором указывают наименование ссуды, дату получения и срок уплаты. Подлежащую погашению задолженность банк списывает с расчетного ( текущего) счета или специального счета по капитальным вложениям без получения от него платежных поручений. Досрочный возврат кредита оформляют платежными поручениями хозяйства.  

Счет 90 Краткосрочные ссуды банка предназначен для учета расчетов с банком по ссудам, потребность в которых возникла в процессе осуществления хозяйственной деятельности.  

По статье Краткосрочные ссуды банков, не погашенные в срок отражается просроченная задолженность по всем видам ссуд, указанным в разделах II и III пассива баланса, кроме долгосрочных кредитов банков и ссуд банка на ремонт.  

По статье Краткосрочные ссуды банка отражается задолженность предприятия Госбанку по полученным от него ссудам, которые должны быть возвращены в установленный срок. Эти ссуды берутся под сырье, материалы, топливо, незавершенное производство и готовые изделия. Денежные средства, выдаваемые банком в виде ссуды, обычно зачисляются на расчетный счет ( в торговле — на специальный ссудный счет по товарообороту) или сразу перечисляются в погашение задолженности предприятия поставщикам. Статья же Ссуды банка характеризует размер долга предприятия Госбанку за полученную у него ссуду.  

Наиболее распространенными являются краткосрочные ссуды банка.  

Финансирование капитальных вложений, Краткосрочные ссуды банка или Прочие счета в банках — в в зависимости от того, за счет каких источников оплачены счета поставщиков и подрядчиков.  

Финансирования капитальных вложений, Краткосрочных ссуд банка или Прочих счетов в банках — в зависимости от того, за счет каких источников оплачены счета поставщиков и подрядчиков.  

Первые учитываются на счете Краткосрочных ссуд банка и Долгосрочных кредитов банка, выдаваемых под сверхплановые запасы сырья и материалов, топлива и готовой продукции, на внедрение новой техники, организацию и расширение производства, его механизацию и рационализацию н др. Обязательства по расчетам отражаются на счетах Расчетов с поставщиками и подрядчика-ми. Расчетов с рабочими и служащими, Расчетов по социальному страхованию, Расчетов с бюджетом, Расчетов с разными дебиторами и кредиторами ( в части кредиторской задолженности) и др. Эти обязательства объединений и предприятий возникают главным образом в процессе заготовки материальных ценностей, приобретения товаров и реализации продукции, начисления заработной платы, расчетов с бюджетом по налогам и сборам и расчетов с областным комитетом профсоюза по отчислениям на социальное страхование.  

В разделе В пассива показывают краткосрочные ссуды банка под расчетные документы в пути, расчеты с поставщиками и покупателями, покупателей за проданные и неотоваренныо талоны через АЗС, специальные фонды, целевое финансирование и целевые поступления, амортизационный фонд, подлежащий взносу в банк, источники средств для капитального ремонта и прочие пассивы.  

В конце месяца по счетам Краткосрочных ссуд банка и Долгосрочных кредитов банка составляются машинограммы-оборотные ведомости ( формы их аналогичны ведомостям по отдельным счетам, приведенным выше), итоги которых затем попадают в оборотную ведомость по синтетическим счетам и главную книгу.  

Учет краткосрочных ссуд Госбанка ведется на одноименном счете Краткосрочные ссуды банка. Главнейшие операции по ссудам отражаются следующим образом.  

Учет краткосрочных ссуд банка ведется на одноименном счете Краткосрочные ссуды банка. Главнейшие операции по ссудам отражаются следующим образом.  

Нормативная база:

П(С)БУ 11 «Обязательства», утвержденное приказом Минфина от 31.01.2000 г. № 20;

П(С)БУ 16 «Расходы», утвержденное приказом Минфина от 31.12.99 г. № 318;

П(С)БУ 31 «Финансовые расходы», утвержденное приказом Минфина от 28.04.06 г. № 415;

Методические рекомендации, утвержденные приказом Минфина от 01.11.10 г. № 1300 (далее – Методрекомендации № 1300).

Теоретический минимум

Краткосрочным считается кредит со сроком погашения в течение 12 месяцев с даты баланса. Это следует из п. 4 П(С)БУ 11.

Если предприятию открыта кредитная линия на срок, превышающий 12 месяцев, но в то же время договором предусмотрено обязательное периодическое полное погашение кредита через промежутки времени, которые не превышают 12 месяцев, то каждая сумма, полученная в пределах такой линии, считается краткосрочным кредитом.

Учет суммы кредита

При получении краткосрочный кредит отражается на субсчете 601 «Краткосрочные кредиты банков в национальной валюте» в сумме его погашения (п. 12 П(С)БУ 11). При этом на данном субсчете ведется аналитический учет по заимодавцам (банкам) в разрезе каждого кредита и по срокам его погашения.

Если кредит зачисляется сразу на текущий счет заемщика, то делается запись Дт 311 «Текущие счета в национальной валюте» – Кт 601. Если же согласно условиям договора банк перечисляет кредитные средства непосредственно контрагентам заемщика, то в учете последнего эта операция отражается проводкой Дт 37 «Расчеты с разными дебиторами», 63 «Расчеты с поставщиками и подрядчиками», 685 «Расчеты с другими кредиторами» – Кт 601.

Если срок погашения кредита по договору с банком продлевается, то сумма такого кредита переводится на субсчет 603 «Отсроченные краткосрочные кредиты банков в национальной валюте».

Учет процентов

Проценты за пользование кредитом начисляются банком за каждый день такого пользования. Начисление начинается с первого дня, когда заемщик получил кредит, а заканчивается днем, предшествующим дню погашения всей суммы кредита. То есть день возврата кредита при начислении процентов не учитывается.

Проценты относятся к финансовым расходам.

Юрлица – субъекты малого предпринимательст-ва, иностранные представительства и юрлица, которые не ведут предпринимательскую деятельность (кроме бюджетных учреждений), признают в учете расходы на проценты в периоде начисления таких процентов.

В этом случае начисленные проценты отражаются записью Дт 951 «Проценты за кредит» – Кт 684 «Расчеты по начисленным процентам». Такая запись делается на основании ежемесячной информации банка о сумме процентов или бухгалтерской справки, в которой бухгалтер самостоятельно рассчитывает проценты согласно условиям кредитного договора.

Юрлица, которые не относятся к указанным вы-ше категориям, должны разделять начисленные проценты на те, которые:

  • относятся на расходы периода (Дт 951 – Кт 684);
  • капитализируются, то есть включаются в стоимость актива, для создания (приобретения) которого был взят кредит. Такой актив называется квалификационным, а период, в течение которого он создается, должен превышать три месяца (п. 27 П(С)БУ 16, п. 3 П(С)БУ 31, п. 1.6 Методрекомендаций № 1300). Капитализация процентов в учете отражается проводкой Дт 15 «Капитальные инвестиции», 23 «Производст-во» – Кт 684.

Учет других расходов, связанных с заимствованиями

Для того чтобы получить кредит, заемщик попутно несет расходы, связанные с заключением кредитного договора. Это, например, плата за услуги оценки залогового имущества, оплата нотариусу за оформление договоров залога и поручительства, страховой взнос по договору страхования залогового имущества, комиссия банка и т. п.

Все эти расходы относятся к финансовым как расходы, связанные с заимствованиями (п. 3 П(С)БУ 31). Такие расходы признаются в периоде их возникновения (за исключением расходов на страхование) и отражаются на субсчете 952 «Прочие финансовые расходы». Сумму уплаченно-го страхового взноса правильно будет сначала учесть на счете 39 «Расходы будущих периодов», а затем, в течение срока страхования, постепенно (на каждую дату баланса) списывать на субсчет 952.

Отражение в финансовой отчетности

В Балансе (формы № 1 и № 1-м) отражаются:

  • суммы краткосрочных кредитов – в строке 1600;
  • суммы непогашенных процентов – в строке 1690.

Задача 1

Предприятие в марте 2016 года получило от банка краткосрочный кредит (сроком на 6 месяцев) в сумме 200 000 грн. на пополнение оборотных средств. В залог было предоставлено здание офиса залоговой стоимостью 500 000 грн. Кроме того, был заключен договор поручительства с физлицом – собственником предприятия. Расходы на оформление кредита (разовая комиссия банка, услуги оценщика, услуги нотариуса при заключении договора залога и поручительства, услуги страховой компании по страхованию предмета залога) составили 10 000 грн. Процентная ставка по кредиту – 28 % годовых.

ЧТО НАДО СДЕЛАТЬ

Отразить в учете получение и возврат кредита, а также расчеты по процентам.

РЕШЕНИЕ

Покажем, как рассчитать сумму процентов. Проценты за определенный период исчисляются по формуле

П = К х С : 366 х Д,

где П – сумма процентов за период, грн.;

К – сумма кредита, подлежащая возврату, грн.;

С – процентная ставка по кредиту согласно договору, %;

366 – количество календарных дней в году (2016 год – високосный). Для обычного года берут 365 дней;

Д – количество дней пользования кредитом.

Операции по получению и возврату кредита, а также расчеты по процентам отражаются в учете так:

(грн.)

Таблица для печати доступная на странице: https://uteka.ua/tables/14562-0

№п/п

Первичные документы

Бухгалтерский учет

Дт

Кт

Сумма

01.03.16 г. – 04.03.16 г. Оплачены расходы, связанные с оформлением кредита

Выписки банка

10 000

Отражены расходы на нотариуса, оценщика и комиссионные банка

Кредитный договор, акт оценщика, справки нотариуса

6 000

Отражен страховой платеж

Договор страхования

4 000

Отражена передача в залог офисного здания

Договор залога

500 000

10.03.16 г. Получен кредит на текущий счет

Выписки банка

200 000

11.03.16 г. Оплачены товары, работы и услуги за счет кредитных средств

631, 685

200 000

31.03.16 г. Отражены проценты, начисленные за период с 10.03.16 г. по 31.03.16 г.

Бухгалтерская справка

3 366*

Уплачены проценты

Выписка банка

3 366

Отражены и уплачены проценты за кредит, начисленные за период с 01.04.16 г. по 31.08.16 г.

Бухгалтерская справка,выписка банка

23 410**

23 410

12.09.16 г. Возвращена сумма кредита

Выписка банка

200 000

Отражены и уплачены проценты за кредит, начисленные за период с 01.09.16 г. по 11.09.16 г.

Бухгалтерская справка,выписка банка

1 836***

1 836

Отражен возврат из залога офисного здания

Договор залога

500 000

Списаны расходы на страхование объекта залога

Договор страхования

4 000

* 200 000 грн. х 28 % : 366 к. д. х 22 к. д. = 3 366,12 грн.

** 200 000 грн. х 28 % : 366 к. д. х 153 к. д. = 23 409,83 грн.

*** 200 000 грн. х 28 % : 366 к. д. х 12 к. д. = 1 836,06 грн.

Задача 2

В марте 2016 года предприятие заключило кредитный договор о выделении возобновляемой кредитной линии в сумме 1 000 000 грн. на пополнение оборотных средств сроком на 2 года. Процентная ставка – 28 %. Договором предусмотрено полное погашение кредитных средств каждые 3 месяца. В период с 10.03.16 г. по 11.06.16 г. предприятие несколько раз получало кредитные транши и погашало их. График получения и погашения кредитных траншей предприятием приведем в таблице.

(грн.)

Таблица для печати доступная на странице: https://uteka.ua/tables/14562-1

ЧТО НАДО СДЕЛАТЬ

Отразить операции в учете предприятия.

Решение

Для упрощения не приводятся операции, связанные с оформлением кредитной линии.

(грн.)

Таблица для печати доступная на странице: https://uteka.ua/tables/14562-2

Согласно российскому законодательству долгосрочное кредитование – это займы, выданные на срок более 12 месяцев. Под это правило попадают различные кредитные программы: потребительские кредиты, ипотека, залоговое кредитование и прочее. В чем преимущества долгосрочного кредитования и его особенности? Давайте разберемся подробнее.

Виды долгосрочных кредитов

Если говорить о таких программах, в зависимости от их условий заемщик выплачивает кредит по фиксированной или изменяющейся ставке (зависит от рыночных колебаний). Кредиты оформляют как физические так и юридические лица.

Разновидности долгосрочных целевых кредитов для юридических лиц:

  • инвестиционные проекты для приобретения активов (для предприятий);
  • коммунальные кредиты, предоставляемые на строительство важных государственных объектов;
  • международные и межбанковские кредиты.

Ссуды выдают на срок более 5 лет. Если заемщик готов погасить долг за более короткий промежуток времени, ему банк вправе выставить санкции за досрочное погашение. Но это при условии, что такое правило прописано в договоре.

Виды долгосрочных кредитов для физических лиц:

  • ипотека;
  • потребительский кредит на крупную сумму (нецелевой беззалоговый);
  • залоговый кредит;
  • автокредитование.

Эти кредиты выдают на срок более 3-х лет. При их оформлении нужно внимательно читать условия договора. Погашение кредита осуществляется аннуитетными (процент по кредиту начисляют на остаток основного долга) или фиксированными платежами (оплата равными частями на протяжении всего срока действия кредита).

Долгосрочное кредитование для юридических лиц

К этой категории кредитов относят инвестиционные проекты, направленные на повышение эффективности бизнеса или улучшение условий его ведения.

К долгосрочным кредитам для предприятий относят:

  • кредитные линии, которые открывают на основании подтверждений оборотов на расчетном счете;
  • овердрафты, превышающие лимит дебетового счета на крупные суммы;
  • залоговые кредиты для приобретения недвижимости и оборудования;
  • целевые кредиты, которые можно использовать для инвестиций в проекты государства или других предприятий.

Для оформления ссуды юридические лица предоставляют подтверждение доходов и уставные документы.

Кредиты под залог имущества для физических лиц

В качестве залога может выступать дом, квартира, гараж, земельный участок. По этой программе выдают крупные суммы денежных средств. Заемщик может получить до 80% от оценочной стоимости залога.

Некоторые банки готовые выдать клиентам займы в размере 10-15 млн. руб. Залог оформляют только после принятия решения. Оценку проводят специальные аккредитованные организации.

Для оформления кредита физическое лицо предоставляет:

  • паспорт с регистрацией на территории РФ;
  • справку о подтверждении доходов;
  • копию трудовой книжки, заверенной работодателем;
  • документы, подтверждающие право собственности на залоговое имущество.

Также потребуется наличие поручителей. Но это только при выдаче сумм, превышающих 1-2 млн. руб.

Ипотека

Этот вид долгосрочного кредитования считается на сегодня самым популярным. Его оформляют с целью приобретения собственного жилья. Купить жилплощадь можно на первичном (квартиры в новостройках) или вторичном (квартиры, у которых уже были собственники) рынках. Также есть возможность стать участником программы долевого участия. Но стоит учесть, с 2019 года Законодательством были ужесточены правила участия в строительстве жилых объектов физических лиц.

Чтобы оформить ипотеку потребуется:

  • предоставить паспорт гражданина РФ и справку о доходах;
  • выбрать программу ипотечного кредитования (кредит на полную стоимость недвижимости или ее определенную часть);
  • провести оценку выбранной жилплощади в аккредитованных организациях;
  • оформить страховку.

Страхование объекта является обязательным при оформлении ипотеки. Если выдают кредит на покупку квартиры на вторичном рынке, нужно оформить страхование титула. Что это такое? Эта программа защищает заемщика от потери финансов в случае возврата прав собственности к предыдущему собственнику недвижимости. Как правило, титул страхуют в первые несколько лет. Именно этот срок отведен Законодательством для оспаривания прав собственности в случае продажи имущества.

Нецелевой потребительский кредит для физических лиц

Его выдают на срок от 1 года и до нескольких лет. Для его оформления не требуется предоставление залога и поручительства. Суммы такого кредита достигают 2 млн. руб. Чтобы получить займ клиент предоставляет:

  • паспорт гражданина РФ;
  • справку о доходах.

Последний документ предоставляют не всегда. Банки проверяют доходы заемщиков с помощью сотрудников служб безопасности, запросов в Налоговую Инспекцию по месту регистрации клиента. То есть, заемщику достаточно предоставить паспорт и достоверную информацию о себе, своей собственности и уровне доходов (официальных и неофициальных).

Автокредитование для физических лиц

Это один из видов залогового кредита. Ссуду выдают клиенту на несколько лет. В качестве залога выступает новый автомобиль, который приобретает заемщик. Также в залог могут взять подержанное транспортное средство. Это возможно только при оформлении клиентом полиса КАСКО. Его стоимость довольна высока. Распоряжаться выплатами страховой компании в случае повреждения авто может только банк.

Кто может оформить долгосрочный кредит

Заемщиком по программе долгосрочного кредитования может быть только гражданин РФ с постоянной регистрацией на территории государства. У него должен быть стабильный источник дохода, позволяющий ему своевременно вносить ежемесячные платежи по кредиту.

Важно! Официальное трудоустройство – главное требование, которое выдвигают банки к заемщику. Он должен проработать у работодателя не менее 6 месяцев. В некоторых случаях для оформления крупного займа потребуется подтверждение трудоустройства на протяжении 12 месяцев.

При оформлении кредита потребуется предоставить справку о доходах с места работы. Если заемщик является индивидуальным предпринимателем, ему справку о доходах выдает Налоговая Инспекция.

Законодательством установлены возрастные ограничения для заемщиков. Итак, оформить кредит может физическое лицо, достигшее 18 лет. Но тут есть определенные нюансы. В таком возрасте редко кто может подтвердить официальное трудоустройство на протяжении 6 месяцев с оптимальным уровнем дохода. Поэтому банки в большинстве случаев устанавливают возрастные ограничения самостоятельно. Например, оформить кредит имеет право лицо, достигшее 23-25 лет. Это правильно регулируется внутренними положениями о работе банковского учреждения. Что касается предельной планки, заемщику на момент закрытия кредита не может быть более 65 лет. В некоторых случаях рассматривают условия кредитования на длительный срок, когда заемщику на момент погашения ссуды исполняется 75 лет.

Важно! Такие клиенты в обязательном порядке оформляют страхование жизни.

При выдаче крупной суммы доход заемщика должен позволять оплачивать ежемесячные платежи своевременно и в полном объеме. И при этом у него должно оставаться не меньше прожиточного минимума.

Если долгосрочный кредит выдают на приобретение недвижимости, в расчет доходов берут совокупный доход семьи. Также в качестве подтверждения можно предоставить выписку с депозитного или расчетного счета.

Юридические лица также могут оформить долгосрочный кредит, но на других условиях. В качестве подтверждения доходов они предоставляют справку и выписку из Налоговой Инспекции за определенный период. Предприятие для получения займа должно работать стабильно на протяжении нескольких лет. За это время у него не должно быть:

  • просрочек по оформленным кредитам;
  • неоплаченных налоговых платежей;
  • процедур отчуждения имущества.

В качестве подтверждения платежеспособности организации предоставляют право собственности на недвижимость, оценочную стоимость активов.

Современные программы долгосрочного кредитования позволяют клиентам значительно улучшить свои жилищные условия, стабильно развивать бизнес, получать доходы от вложений в инвестиционные проекты, приобретать движимое и недвижимое имущество. Банки постоянно упрощают процесс получения крупных займов на длительный срок. Залоговые и беззалоговые кредиты могут оформить как физические, так и юридические лица, предоставив определенный пакет документов.

Краткосрочным кредитом называется ссуда, уникальным условием которой является официальный срок действия – до одного года, хотя на практике это 1, максимум 3 месяца (в 90% случаев).

Краткосрочный личный кредит — самая распространенная форма данных кредитных отношений. Данным видом кредитования пользуются те заемщики, которые не имеют возможности взять взаймы у знакомых или родственников.

Выдаются такие кредиты:

  • банками;
  • кредитными организациями, выдающими микрокредиты;
  • частными лицами.

Краткосрочные кредиты делятся на:

  • кредиты юридическим лицам;
  • ссуды физическим лицам;
  • микрокредиты для населения, потребительские микроссуды;
  • овердрафт на карте или кредитный лимит.

Для физических лиц краткосрочные и микрокредиты одни из самых распространенных. Они удобны для покупки небольших вещей, бытовой техники, автомототехники.
Для предприятий краткосрочная ссуда — способ ненадолго увеличить оборотный капитал, рефинансировать имеющиеся обязательства перед другими кредиторами.
Краткосрочный кредит мало отличается от долгосрочного, представляя собой кредит с обеспечением в виде легко реализуемого залога. Отличием его является более короткий срок, и, конечно же, отсутствие плавающей процентной ставки (ролловерный кредит).
Краткосрочный потребительский кредит – явление, встречающееся ныне во многих больших супермаркетах и гипермаркетах, а также крупных магазинах техники.

Краткосрочные потребительские кредиты бывают двух видов:

  1. обычный (когда после подачи заявки в течение нескольких дней кредитные эксперты оценивают платежеспособность заемщика, после чего приходит решение – одобрить или отказать), более выгодная форма;
  2. экспресс (в течение одного или нескольких часов онлайн-специалисты принимают решение о выдаче кредита), менее выгодная, но более удобная форма краткосрочного кредитования.

Специалисты, при проверке документов и принятии решения, зачастую проверяют кредитную историю (кредитный рейтинг). Если он испорчен, многие финансовые организации откажут, или снизят максимальную сумму кредита почти до минимума. Вполне возможно, чтобы получить краткосрочную ссуду, придется воспользоваться услугами кредитного брокера.

Для банков данный вид кредитов более рискован, поэтому процентная ставка на порядок выше. Зачастую краткосрочные микрокредиты беззалоговые, выдаются по двум документам, без справки о доходах, и, чаще всего, без поручителей. Единственным воздействием на должников остается суд, выигрываемый почти со 100% вероятностью. Однако, и после победы банк может остаться ни с чем, т.к. человеку может оказаться неоткуда платить.
Но, спрос рождает предложение. Спрос есть, и предложений краткосрочных небольших кредитов предостаточно – настоящая конкуренция. Выдаются они небольшие: максимальная сумма краткосрочной ссуды обычно ограничена 200-2000 у.е. И переплачиваемые проценты кажутся не столь большими. Кроме того, при просрочке выплаты по кредиту довольно большие штрафы, но, если не задерживать оплату, кредит дороже не станет.

Краткосрочные микрозаймы — порой единственный способ человеку реализовать себя, открыть небольшое дело или купить вещь, о которой мечтает (скажем, мотоцикл или мотороллер). Краткосрочные кредиты почти всегда нецелевые. Кроме открытия дела и дорогостоящих покупок, деньги могут уйти просто «на жизнь». Например, на оплату коммунальных задолженностей, продуктов питания. Также деньги могут использоваться на свадьбу, лечение, похороны и другие незапланированные мероприятия.

Кредитный лимит

Интересным и распространенным видом краткосрочных микрокредитов есть открытый лимит на кредитной карточке. Данная функция позволяет снимать деньги в банкомате (с комиссией 1-5%) в минус, а также расплачиваться картой, если на счету нет денег. Порой на такой карте существует льготный период (1-3 месяца), когда на данный «минус» не начисляются проценты. Благодаря комиссиям на снятие (иногда и на пополнение), обороту капитала и растущему количеству клиентов, данный кредит выгоден банкам и организациям, выдающим кредитные карты. А благодаря удобству, они нравятся владельцам данных кредитных карт. Не нужно идти в банк за кредитом, низкие или нулевые проценты за покупку в долг.

Овердрафт — возможность превышения остатка средств на счету предприятия на небольшой срок (в пределах нескольких недель, до месяца). При погашении в день снятия не оплачивается пользование вообще.

Если не оплачивать краткосрочный кредит, банк может продать обязательства специализированной на долгах коллекторской фирме. Она попробует самостоятельно получить долг, причем со значительными комиссиями, особенно на мелких суммах. Если это не удастся – составит дело и отправит на рассмотрение в суд. После этого, он с 99.9% вероятностью его выиграет. И должнику придется раскошелиться на выплату долга, штрафов и издержек на услуги суда… Потерять средства или личное имущество, или же понести наказание за мошенничество и присвоение средств.

Но, не будем о плохом, обычно банки тщательно проверяют заемщиков, платят немалые деньги кредитным экспертам. Клиенты, в свою очередь, согласуют получаемый кредит со своим бюджетом, доходом. И только после этого решают, нужен ли он им. Именно поэтому развивается микрокредитование и краткосрочные кредиты. А случаев, когда происходит обращение в суд все меньше.

Добавить комментарий

Ваш адрес email не будет опубликован. Обязательные поля помечены *