ИП без расчетного счета

  • автор:

Содержание

Нужен ли ИП расчетный счет?

Расчетный счет открывают для проведения бизнес-платежей: с партнерами, покупателями, клиентами, для уплаты налогов и взносов. Вы наверняка знаете, что деньги индивидуального предпринимателя не разделяют на личные и те, что получены от бизнеса. Может ли ИП работать без расчетного счета, ведь он является физическим лицом и распределяет свои доходы так, как считает нужным?

Если говорить о законах, то нигде прямо не указано, что индивидуальному предпринимателю обязательно надо открывать расчетный счет. Но при этом в нормативно-правовых актах (приказах, постановлениях, инструкциях, регламентах) содержатся нормы, которые затрудняют работу ИП без расчетного счета. Например, наличные расчеты между коммерческими субъектами по одному договору не должны превышать 100 000 рублей.

Предположим, вы заключили с контрагентом договор на поставку товаров партиями. Каждая партия при этом стоит меньше установленного лимита наличных расчетов. Нужен ли расчетный счет для такого случая? Да, если общая сумма платежей по договору превысит 100 000 рублей. Например, это могут быть две партии по 58 000 рублей, тогда общая сумма сделки по одному договору составит 116 000 рублей, а это выше лимита.

За нарушение лимита наличных расчетов налагается штраф по статье 15.1 КоАП РФ. Для ИП штраф не очень большой (от 4 до 5 тысяч рублей), но вот для его партнера-юридического лица санкция в 10 раз больше (от 40 до 50 тысяч рублей). Соответственно, если сумма договора превысит лимит наличных расчетов, поставщик вряд ли пойдет на риск и будет настаивать на оплате безналом.

Почему работа без расчетного счета ограничивает ваш бизнес

Итак, как мы уже сказали, деятельность ИП без расчетного счета возможна, но надо убедиться, что отказ от безналичных платежей не ограничивает развитие вашего бизнеса. Какие здесь возможны минусы?

1.Ограничение видов оплаты для покупателей и клиентов. Если ваши потребители в офлайн-бизнесе могут расплатиться только наличными деньгами, то вы, возможно, теряете около 20% выручки. Почему так? Дело в том, что в 2020 году уже каждая вторая покупка оплачивается картой, и по прогнозам банков, соотношение это будет только расти.

Расчеты картой становятся массовыми, и не только потому что работники и пенсионеры всё чаще получают деньги на свою личную карту. Не надо забывать про полномасштабное распространение кредитных карт. Покупатель, у которого сейчас нет свободных наличных денег, и рад бы купить ваш товар или услугу, но не может его оплатить. А если бы вы принимали кредитки, то продажа могла состояться. Расчеты картой проходят через платежные системы и банки-эквайры, поэтому ИП без расчетного счета просто не сможет подключить услугу эквайринга.

Если же говорить об онлайн-расчетах, например, электронными деньгами, с баланса телефона, через терминал и других, то здесь для наличных платежей просто нет возможности. Сюда же можно добавить наложенный платеж через Почту России. Чтобы не стоять в очередях из-за каждого полученного за ваш товар перевода, намного удобнее принимать такие платежи на расчетный счет по договору с Почтой.

2.Cложности при расчетах с партнерами. Даже если суммы ваших сделок с контрагентами не превышают 100 000 рублей, расчеты наличными могут оказаться неудобными как для вас, так и для другой стороны. Более того, из-за особенностей учета некоторые партнеры требуют именно переводов со счета на счет, а не с карты физлица.

3.Отсутствие доступа к грантам, тендерам, конкурсам, закупкам. В таких ситуациях ИП без расчетного счета заведомо ограничен, чаще всего, даже заявку он подать не сможет.

Если в пользе безналичных платежей мы вас убедили, то возникает следующий вопрос — нужен ли расчетный счет для предпринимателя, у которого есть карта физического лица или текущий счет в банке? Почему бы не принимать оплату от покупателя или клиента сразу на свою карту, ведь это очень удобно?

Риски использования в бизнесе личного счета или карты

На самом деле, в вопросе, может ли ИП работать без расчетного счета и принимать оплату на свою карту, много неявных и рискованных нюансов. С одной стороны, все деньги индивидуального предпринимателя, в том числе, заработанные в бизнесе, являются его собственностью. Какая тогда разница, на какой счет поступят от покупателя безналичные платежи – на расчетный или на личный?

Но с другой стороны, есть инструкция Центробанка № 153-И, которая запрещает проводить по текущему счету операции, связанные с предпринимательской деятельностью. Если вы считаете, что инструкция ЦБ – это не закон, и ее можно нарушить, то рекомендуем ознакомиться с рисками использования личного счета для ИП в бизнесе.

  1. Постоянные денежные поступления на ваш текущий счет или карту физлица вызывают у банка подозрения. Вас могут попросить объяснить источник доходов, и если объяснения будут неубедительными, то проведение операций по счету заблокируют.
  2. При проведении налоговой проверки инспектор может посчитать, что доходы, поступающие на личный счет, не связаны с предпринимательской деятельностью, поэтому они облагаются налогом по ставке 13%. Если предприниматель при этом работает на льготном режиме, где ставка меньше, то отсутствие расчетного счета увеличивает его налоговую нагрузку.
  3. Если ИП оказывает услуги коммерческим субъектам, то заказчик может просто отказаться переводить оплату на личный счет, а не на расчетный. Дело в том, что налоговая инспекция считает платежи на карту подтверждением не предпринимательских, а гражданско-правовых отношений. То есть, может быть признано, что исполнитель оказывал услуги не в статусе ИП, а в качестве обычного физического лица. В этом случае заказчик обязан заплатить за исполнителя страховые взносы, а также удержать с вознаграждения НДФЛ и перечислить его в бюджет.
  4. Для предпринимателей, работающих на налоговых режимах ОСНО, УСН Доходы минус расходы, ЕСХН будет трудно доказать целесообразность расходов, оплаченных с личного счета. Соответственно, налоговая база, с которой рассчитывается налог, будет больше.

Почему предприниматели не хотят открывать расчетный счет

Основных причин, по которым ИП не торопятся открывать расчетный счет, две:

  1. Прозрачность операций по расчетному счету.
  2. Необходимость оплачивать расчетно-кассовое обслуживание.

Если говорить о контроле доходов налогоплательщиков, то в России, как и во многих других странах, он становится повсеместным. При проведении проверки деятельности ИП налоговая инспекция все равно получит от банка информацию о всех счетах предпринимателя, в том числе, и личных. Ну а сами банки тоже активно проводят мероприятия финансового контроля в рамках борьбы с финансированием терроризма и получением нелегальных доходов.

Кроме того, отказ от открытия любых банковских счетов не помешает налоговым органам получать информацию о доходах ИП через онлайн-кассы. Применение ККТ с середины 2018 года стало обязательно почти для всех продавцов (кроме ИП на ПСН и ЕНВД, торгующих самостоятельно и получивших отсрочку еще на год). А с 1 июля 2019 года кассы или автоматические устройства для выдачи БСО обязаны также установить и те, кто оказывает услуги населению.

Таким образом, основная часть выручки за товары и услуги очень скоро будет полностью контролироваться налоговыми органами, независимо от вида оплаты (наличные, карта, электронные деньги, онлайн-платежи и др.).

Что касается стоимости открытия и ведения расчетного счета, то банки активно привлекают к себе малый бизнес, даже если его обороты очень невелики. Средняя стоимость расчетно-кассового обслуживания для ИП в крупном известном банке не превышает 1 000-1 500 рублей в месяц, а открытие счета часто вообще обходится бесплатно.

В дополнение к банковским услугам клиентам часто предлагаются бонусы от партнеров или дополнительные бесплатные опции, например, автоматическая подготовка и сдача налоговых деклараций. А учитывая, что индивидуальные предприниматели, как физические лица, попадают под действие программы страхования вкладов, то операции с суммами до 1,4 млн рублей абсолютно безопасны. Даже если у банка отзовут лицензию, деньги в пределах этой суммы полностью вернет Агентство страхования вкладов.

Может ли ИП работать без расчетного счета

Предприниматели, работающие за наличку, не обязаны открывать расчетный счет. Закон это разрешает. Но как только оплата по одному договору превысит 100 000 рублей, придется перейти на безналичные платежи. Если вы еще не решили, нужен счет или нет, то читайте статью, где мы собрали все плюсы и минусы этой банковской услуги.

Нужен ли расчетный счет для открытия ИП

В списке документов на регистрацию ИП нет справки об открытии счета. Вы можете сначала оформить бизнес официально и, если специфика деятельности позволяет, поработать какое-то время без расчетного счета. Открыть его можно позднее в том банке, который выберете. Уведомлять об этом налоговый орган и внебюджетные фонды не нужно. Эта обязанность возложена на банки.

Плюсы и минусы расчетного счета

У ведения бизнеса с расчетным счетом есть определенные плюсы:

  • Расчетный счет поможет вашему бизнесу развиваться, заключать договоры на крупные суммы, сотрудничать с неограниченным кругом лиц, то без расчетного счета не обойтись. Не все контрагенты согласны работать с ИП, который платит наличкой.
  • Со стороны налоговой к вам будет меньше вопросов, так как она «видит» расходы по счету и платежи в бюджет и внебюджетные фонды.
  • В личном кабинете банка вы легко сделаете безналичный перевод на нужную сумму и физическому, и юридическому лицу.
  • Нет ограничений на оплату договоров. Лимит в 100 000 рублей, как при оплате наличными, в этом случае не действует.
  • Средства на счете находятся под защитой банка. Вам не придется носить с собой крупные суммы, стоять в очередях, чтобы внести их на счет деловому партнеру.

Откройте счет в Контур.Банке. Оставьте заявку, мы свяжемся с вами и расскажем про тарифы, услуги, бонусы и кое-что ещё

Открыть счет

У работы без расчетного счета есть существенные минусы:

  • Крупные контрагенты могут отказаться от сотрудничества с ИП, у которого нет расчетного счета. Это сузит круг ваших деловых партнеров.
  • Расходы, учитываемые при налогообложении, привлекут внимание налоговой, если они оплачены наличными средствами. Придется собирать дополнительные подтверждающие документы.
  • Носить с собой наличные деньги рискованнее, чем хранить их на расчетном счете.

Можно ли использовать личный счет для предпринимательской деятельности

Некоторые предприниматели считают, что оплачивать расходы можно с личного счета, открытого на физическое лицо. Но такой счет не предназначен для предпринимательской деятельности (ст. 848 ГК РФ). Это условие банки обычно прописывают в договорах (п. 2.2 и 2.3 Инструкции Банка России № 153-И).

Риски, которые возникают при использовании ИП личного счета в предпринимательской деятельности:

  • Некоторые банки блокируют личные счета, ссылаясь на Закон № 115-ФЗ.
  • Налоговая инспекция может доначислить налоги со всех поступлений на карту: как связанных с бизнесом, так и личных. Вам придется вести раздельный учет и дополнительно подтверждать суммы.

Не все контрагенты-юрлица доверяют партнерам, у которых в реквизитах физлицо, а не ИП. Реквизиты договора между организацией и индивидуальным предпринимателем, прописанные в платежном поручении, помогут снизить риски (письмо Минфина России от 21.03.2011 № 03-04-06/3-52).

Может ли ИП платить налоги наличными

ИП вправе уплачивать налоги наличными средствами или со своего личного счета. Важно указать, что вы вносите платежи именно за ИП, чтобы у налоговой не возникло вопросов. Но с расчетного счета перечислить налоги значительно проще. Не нужно стоять в очереди, достаточно подключить интернет-банк и создать шаблон платежа. Система каждый раз будет автоматически составлять платежное поручение по ранее введенным параметрам.

У нас в группе «Красный уголок бухгалтера» нешуточная дискуссия. Уже куча комментариев на тему, может ли ИП от клиентов принимать оплату на обычный счет физлица, а не на расчетный, открываемый для предпринимательской деятельности?

Что поможет обосновать использование личного счета?

В обсуждениях посоветовали приготовить для банка обоснование причин использования личного счета:

  • главное: нет прямого запрета в законодательстве на использование обычного счета;
  • статус ИП не исключает совершения физлицом сделок, не связанных с ведением предпринимательской деятельности.

Расчетный счет в ДелоБанке

В 2020 году открыть расчетный счет для ИП выгодно в ДелоБанке. Счет можно открыть за 1 день: загрузите в личный кабинет копии паспорта и лицензии на ведение деятельности и положительное решение по вашей заявке может быть принято в течение одного дня или даже нескольких часов.

Для проведения операций не нужно ехать в банк — выполнить любые действия с расчетным счетом можно онлайн.

  • Карта к счету и 3 месяца онлайн-бухгалтерии в подарок.

  • Круглосуточная поддержка по телефону, в приложении и на сайте.

  • Платежи и переводы за 1 минуту.

Отправьте заявку на открытие расчетного счета на сайте ДелоБанка. Открытие счета и обслуживание до двух месяцев – бесплатно.

📌 Реклама Отключить

Это опасно?

Тот, кто считает, что использовать личный счет предпринимателю не стоит, ссылается на:

  • проблемы с банками контрагентов, которые откажутся переводить оплату на счет физлица;
  • претензии своего банка по закону № 115-ФЗ об отмывании доходов;
  • претензии от контрагентов, которые, переводя деньги «обычному» физлицу, становятся налоговыми агентами;
  • инструкцию ЦБ № 153-И, по которой банки не должны принимать оплату от предпринимательской деятельности на обычный счет. На эту инструкцию даже может быть ссылка в договоре на открытие личного счета.

В договоре может быть прямой запрет на использование личного счета для ведения предпринимательской деятельности. Если банк узнает об таком использовании, счет может быть заблокирован, а ИП внесут в черный список банков.

📌 Реклама Отключить

В инструкции № 153-И в пунктах 2.2 и 2.3 действительно прямо написано:

2.2. Текущие счета открываются физическим лицам для совершения операций, не связанных с предпринимательской деятельностью или частной практикой.

2.3. Расчетные счета открываются юридическим лицам, не являющимся кредитными организациями, а также индивидуальным предпринимателям или физическим лицам, занимающимся в установленном законодательством Российской Федерации порядке частной практикой, для совершения операций, связанных с предпринимательской деятельностью или частной практикой. Расчетные счета открываются представительствам кредитных организаций, а также некоммерческим организациям для совершения операций, связанных с достижением целей, для которых некоммерческие организации созданы.

Банк не обязан выполнять операции, не предусмотренные законом и банковскими правилами. Так говорит Гражданский кодекс.

Ст. 848 ГК РФ. Операции по счету, выполняемые банком

Банк обязан совершать для клиента операции, предусмотренные для счетов данного вида законом, установленными в соответствии с ним банковскими правилами и применяемыми в банковской практике обычаями делового оборота, если договором банковского счета не предусмотрено иное.

Но инструкция ЦБ — это не закон.

📌 Реклама Отключить

Выводы

Прямого запрета в законе на то, чтобы использовать личный счет в предпринимательской деятельности ИП, нет.

Но в последнее время банки стали все чаще блокировать даже обычные счета физлиц. А разблокировать счет потом не так-то просто.

То есть за сам факт принятия от контрагентов средств на обычный счет никаких санкций к ИП по закону применить не могут. Но вот счет на практике блокируют легко. К тому же, банкиры не обязаны объяснять причины блокировки счетов. И ссылки на законы тут мало помогают.

📌 Реклама Отключить

Индивидуальный предприниматель – это звучит гордо. Однако при открытии своего дела у новоявленного бизнесмена возникает много вопросов. Основной вопрос – можно ли ИП работать без расчетного счета?

Это основное условие для осуществления предпринимательской деятельности или этого можно избежать, например, проводя расчеты наличными или используя личную банковскую карту? Существуют ли ситуации, когда наличие счета обязательно?

Кто может осуществлять деятельность без открытия расчетного счета

В законах Российской Федерации отсутствует пункт об обязательности наличия расчетного счета. Таким образом, предпринимателю разрешено оказывать деятельность без открытого счета, если у него небольшие обороты. Если, например, его товары приобретает только население или стоимость товаров/услуг небольшая.

Однако при больших объемах поставок суммы расчетов с контрагентами могут быть большими. Тогда каждому начинающему бизнесмену следует продумать варианты расчетов, потому что с оплатой наличными деньгами возможны сложности, как и с расчетом личной банковской картой.

Перед тем, как решить, предпринимателю необходимо учесть некоторые пункты законодательной базы:

  • открытие счета является правом, а не обязанностью предпринимателя;
  • существует лимит на расчет наличными по одному договору – 100 000 рублей. Этот лимит не относится к расчетам с работниками и физическими лицами.

Никто не заставляет новоявленного предпринимателя направляться в финансовое учреждение сразу же после регистрации. В начале деятельности обороты могут быть небольшими и счет будет не так необходим.

Со временем предприниматель увидит все плюсы и минусы расчетов через банковский счет и решит, нужно ли ему обращаться в банк.

Начинающий бизнесмен должен помнить о лимите в 100 тыс. рублей, о котором говорилось выше, иначе он может столкнуться с неприятными для него ситуациями.

Достоинства и недостатки безналичных расчетов

Перед тем как принять решение об открытии счета, необходимо учесть все преимущества и недостатки безналичных расчетов, а также дополнительные возможности, которые открываются для новоявленных бизнесменов при наличии расчетного счета.

Плюсы:

  1. Можно проводить абсолютно любые платежи. Операции, проводимые с личной карты в бизнес-целях, могут быть заблокированы банком. Кроме того, появятся вопросы у налоговой службы и будет очень трудно доказать, что платеж не имеет отношения к предпринимательской деятельности.
  2. Нет никаких ограничений по сумме платежей. Лимит в 100 000 рублей относится только к расчетам наличными. При наличии счета предприниматель может проводить бесчисленное количество платежей на абсолютно любые суммы.
  3. Удобство в расчетах с другими организациями и индивидуальными предпринимателями. Для многих юридических лиц проводить расчеты наличными неудобно, особенно в крупном размере.
  4. Возможность для потребителей расплачиваться за приобретенные товары своей банковской картой.
  5. Экономия времени.
  6. Возможность оплачивать труд работников перечисляя заработную плату на их карты.
  7. Помимо этого, предприниматель, пользующийся расчетным счетом, пользуется большим спросом и доверием у контрагентов, а также автоматически повышает свой статус в их глазах, ведь с таким бизнесменом намного удобнее и легче работать.

Минус наличия расчетного счета только один – это дополнительные затраты на его обслуживание. Средняя годовая сумма – 1 000 рублей. Но эта сумма настолько невелика, что общий эффект от использования счета с легкостью перекроет эти затраты.

Кроме того, предпринимателям, использующим общую систему налогообложения либо упрощенную систему со схемой «Доходы минус расходы» разрешено включить затраты на обслуживание счета в расходы, что позволит им снизить свои налоговые платежи.

В настоящее время существует огромное число банков и цены на их услуги находятся в большом диапазоне.

Предпринимателю просто нужно ознакомиться с предлагаемыми наборами банковских услуг и выбрать оптимальный вариант.

По каким критериям нужно выбирать банк?

При выборе финансового учреждения, в котором предприниматель хочет открыть счет, следует обращать внимание на следующие факторы:

  • является ли открытие счета платной услугой. В некоторых банках эта процедура бесплатна;
    стоимость расчетно-кассового обслуживание (цены за платежные поручения);
  • абонентская плата;
  • можно ли будет проводить платежи онлайн (например, через соответствующие приложения). В некоторых банках существует услуга «клиент-банк»;
  • условия выдачи банковской карты;
  • существует ли бесплатная поддержка клиентов. Можно ли разрешить проблему по телефону или в режиме онлайн и при этом не потратить лишних денег;
  • суммы комиссии при снятии наличных денег через банкомат, а также лимит снятия денежных средств;
  • условия выдачи пластиковой карты;
  • начисляются ли проценты на остаток средств на счете. В некоторых банках предлагается довольно хороший процент на депозит, который может покрыть затраты на годовое обслуживание счета.

Кроме того, во многих банках существуют программы, разработанные специально для предпринимателей. Например, при открытии счета предлагается льготная программа кредитования.

Помимо вышеуказанных пунктов при выборе банка рекомендуется обратить пристальное внимание на период деятельности учреждения и на его надежность. Если у банка вдруг отзовут лицензию, то возврат денег обернется большой проблемой для бизнесмена.

Рекомендуемые экспертами сайта варианты представлены в таблице ниже.

Финансовое учреждение Что дальше?
ДелоБанк Узнать подробности!
Банк Первомайский Узнать подробности!
Альфа Банк Узнать подробности!
Сбербанк Узнать подробности!
Восточный экспресс банк Узнать подробности!
Точка Узнать подробности!
УБРиР Узнать подробности!
Тинькофф Узнать подробности!
Банк Открытие Узнать подробности!

Что необходимо для открытия счета?

До 01 сентября 2016 года для того, чтобы открыть счет в банке, начинающему бизнесмену нужно было подать в финансовое учреждение свидетельство о регистрации в роли индивидуального предпринимателя (оригинал либо заверенную копию).

Банк, открывший счет для лица, не подавшего этот документ, мог быть оштрафован на довольно крупную сумму.

Но в настоящее время это требование отменено и сотрудник банка может просто получить необходимую информацию из единого реестра, который доступен всем без исключения. Таким образом, процедура подачи документов и, соответственно, открытия счета значительно упростилась.

Помимо этого, предприниматель, уже имеющий текущий счет либо банковскую карту в банке, в котором желает открыть счет, может не посещать офис банка. Достаточно подать заявку через Интернет и получить ответ.

Для открытия счета нужно предоставить документы:

  • паспорт;
  • лицензия на оказание вида деятельности (если вид деятельности является лицензируемым);
  • если заявление подается не лично предпринимателем, а его представителем, то нужно будет предоставить доверенность.

Для проведения операций необходимо будет заполнить специальную карточку, в которой указать образцы подписей предпринимателя и его доверенного лица. Если все расчеты планируется проводить онлайн, такая карточка не потребуется.

Предприниматель и банк заключают договор, в котором прописываются все права и обязанности сторон. К договору прилагается дополнение с расценками за услуги банка. Может быть составлено дополнительное соглашение, если банк будет предоставлять какие-то услуги индивидуально. Все документы обязательно должны быть подписаны обеими сторонами и скреплены печатями.

Обращаться после открытия счета в пенсионный фонд или налоговую службу не нужно. Это сделает банк.

Однако следует заметить, что банк имеет право отказать клиенту в открытии счета. Это происходит, если:

  1. представлены не все требуемые документы (например, нет лицензии или представитель клиента не подал свою доверенность);
  2. представленные документы просрочены (например, у лицензии вышел срок действия либо фото в паспорте не соответствует возрасту клиента);
  3. представлены фальшивые документы. В таком случае индивидуальному предпринимателю грозит ответственность.

Если же клиент считает что причин для отказа не было, а финансовое учреждение в открытии расчетного счета все же отказало, он может написать заявление о предоставлении разъяснений. Также можно обратиться с заявлением в суд в случае нарушения прав клиента.

Возможные риски

До 2014 года законодательство напрямую указывало предпринимателям на то, что использовать личный счет для платежей в целях предпринимательства запрещено. Сегодня в Налоговом Кодексе такого запрета нет.

Причины, по которым нежелательно осуществлять платежи, связанные с бизнес-деятельностью по своей личной банковской карте:

  1. В соответствии с инструкцией Центрального Банка No 153-И банк имеет право отказать в проведении платежа, который связан с бизнес деятельностью.
  2. Поступление на карту большой суммы может заинтересовать службу безопасности банковского учреждения.
  3. Выплаты, произведенные с личной банковской карты, не признаются расходами. Поэтому для предпринимателя, работающего на основной или упрощенной системе налогообложения (по схеме «Доходы минус расходы») такая ситуация крайне невыгодна.
  4. При оформлении платежного поручения нужно будет указать назначение платежа. Если будет указан договор, такой платеж считается бизнес-операцией.
  5. Если налоговая инспекция примет движение денежных средств по карте как предпринимательские, она может начислить налоги на все платежи, проводимые по карте.

Все эти риски влекут за собой административную, а в некоторых случаях даже уголовную ответственность.

Вообще, можно ИП работать без расчетного счета, но его открытие значительно экономит время индивидуального предпринимателя, а также дает возможность вести бизнес открыто и не бояться всевозможных проверок со стороны контролирующих органов.

РАСЧЕТНО КАССОВОЕ ОБСЛУЖИВАНИЕ СБЕРБАНКА В ПОДРОБНОСТЯХ

Банк Кредиты Ру. Добавлено — 14 Июл, 2018

Надо ли ИП открывать расчетный счет

Нужен ли расчётный счёт для ИП? Не смотря на то, что требование об открытии счета не входит в перечень обязательных при регистрации гражданина в качестве индивидуального предпринимателя на практике многие ИП предпочитают открыть расчетный счет, посредством которого планируют осуществлять необходимые расчетные операции.

В этой статье подробно рассмотрим вопрос зачем ИП нужен расчётный счёт, а также расскажем, что нужно для его открытия.

Зачем открывать расчётный счёт

Есть определённые условия, при которых обязательно надо открывать расчетный счет.

  1. 1Контракты, которые ИП заключают с контрагентами, превышают сумму 100 тысяч рублей. Все платежи, больше этой суммы обязаны проходить через расчётный счет.
  2. 2Если деятельность связана с государственными заказами. Оплата по таким договорам, производится только со счетов, открытых для ИП.
  3. 3Предприниматель собирается оплачивать налоги безналичным путём.
  4. 4Торговый бизнес, предусматривающий оплату банковскими картами при подключенном эквайринге. Возможно только со счёта ИП.

Если деятельность предпринимателя предполагает что-либо из перечисленного, следует обратиться в банк с заявлением об открытии расчетного счета.

Можно ли ИП работать, без открытия расчётного счёта

Индивидуальный предприниматель может работать без расчётного счёта в банке, если:

  • не принимает от населения безналичную оплату, в т.ч. посредством платежных карт, за услуги или товар;
  • имеет небольшие денежные обороты от своей деятельности;
  • не работает с юридическими лицами и другими ИП.

В остальных случаях гораздо удобнее работать через расчётный счёт.

Плюсы от использования расчётного счёта

  1. 1Отсутствуют ограничения на суммы заключённых контрактов с партнёрами.
  2. 2Все необходимые платежи оплачиваются безналичным путём со счёта ИП. При подключении услуги «Клиент-Банк», это можно делать, не посещая офиса банка.
  3. 3Для торговых точек имеется возможность принимать оплату по банковским картам. Выручка зачисляется на счёт ИП.
  4. 4Налоговые платежи, списанные безналичным путём, отражаются по банковской выписке.
  5. 5Появляется возможность расширить круг партнёров из числа тех, кто проводит только безналичные расчеты.
  6. 6Снижается риск потери средств, все поступления отражены по расчетному счету, открытому в банк.

Минусы использования расчётного счёта

  1. 1Необходимо посетить офис банка для подписания Договора банковского счета и карточки с образцами подписей руководителей организации.
  2. 2Ежемесячная оплата комиссии за расчетно-кассовое обслуживание (РКО).

Работа ИП при разных системах налогообложения

Перед регистрацией в качестве ИП гражданин выбирает для себя налоговый режим. Сделав выбор, необходимо подать заявление в налоговую инспекцию. То, на какой системе налогообложения работает индивидуальный предприниматель, влияет на принятие решения о расчётном счёте:

Для находящихся на Упрощенной системе налогообложения (УСН)

При такой системе применяется схема «доходы минус расходы». В этом случае все расходы по бизнесу необходимо обосновать. На расчётном счёте, все затраты предпринимателя зафиксированы.

Если применяется Единый налог на временный доход (ЕНВД)

На таком режиме, как правило, находятся ИП, работающие в торговле. Трудно себе представить торговую точку без онлайн-кассы или платёжного терминала. Но использовать всё это могут только структуры, подключенные к эквайрингу. Это возможно только при наличии расчетного счета.

При работе по Патенту

В случае работы по патенту следует обратить внимание:

  • На объём средств и доходов получаемых от деятельности.
  • Готовы ли партнёры работать за наличный расчёт.
  • Каким образом поступает выручка от реализованных товаров или услуг.

Предприниматель сам решает работать ему без расчётного счёта, или вести все расчеты через банк.

Что требуется для открытия р/с

  1. 1Определится с банком, где будете открывать счет. Подготовить необходимые документы.
  2. 2Подать заявление в финансовое учреждение. Сделать это можно как лично, так и посредством сети Интернет — через удобную онлайн-форму.
  3. 3Подписать подготовленный банком договор и другие документы.
  4. 4Подключить «Клиент-Банк» и другие, необходимые сервисы.

Необходимые документы

Каждый банк утверждает свой список требований для открытия ИП. Предлагаем ознакомиться с основным перечнем, общим для большинства организаций:

  • Паспорт гражданина;
  • Регистрационное свидетельство предпринимателя без образования юридического лица;
  • Заявление на открытие р/с;
  • Карточка с образцами подписей;
  • Анкетные данные об ИП (по форме финансового учреждения);
  • Бумаги, подтверждающие полномочия лиц, обладающих правом подписи.

С полным списком документов можно ознакомиться на сайте банка.

Вывод

Открывать счет в банке для ИП или нет, решает каждый предприниматель самостоятельно. Если Вы планируете расширять бизнес и увеличивать количество партнёров, наличие расчётного счёта будет нелишним. С помощью этого эффективного инструмента гораздо надежнее и проще вести расчеты.

Добавить комментарий

Ваш адрес email не будет опубликован. Обязательные поля помечены *