Безакцептное списание средств

  • автор:

Ответ: Безакцептно (без распоряжения клиента) денежные средства со счета клиента могут быть списаны банком в следующих случаях:

  • по решению суда;
  • в случаях, прямо оговоренных в отдельных законодательных актах;
  • в случаях, когда такое право банка предусмотрено договором между банком и клиентом.

Обоснование: В соответствии со ст. 854 ГК РФ без распоряжения клиента списание денежных средств, находящихся на счете, допускается по решению суда, а также в случаях, установленных законом или предусмотренных договором между банком и клиентом.

Исполнение решений суда производится в соответствии с требованиями Федерального закона от 02.10.2007 N 229-ФЗ «Об исполнительном производстве», где ч. 2 ст. 70 предусмотрено, что перечисление денежных средств со счетов должника производится на основании исполнительного документа или постановления судебного пристава-исполнителя без представления в банк или иную кредитную организацию взыскателем или судебным приставом-исполнителем расчетных документов. Виды исполнительных документов, которые могут быть предъявлены в банк для списания денежных средств без распоряжения клиента, перечислены в ст. 12 данного Закона. Таким образом, одним из случаев, когда допускается безакцептное списание денежных средств банком, является исполнительный документ, подтверждающий наличие судебного решения и предъявленный в банк, где обслуживается должник.

Случаи списания денежных средств без распоряжения клиента предусмотрены рядом федеральных законов, например:

1) ст. 153 Федерального закона от 27.11.2010 N 311-ФЗ «О таможенном регулировании в Российской Федерации» — при неисполнении требования об уплате таможенных платежей в установленные сроки таможенный орган принимает решение о взыскании денежных средств со счетов плательщика в банках в бесспорном порядке;

2) ст. 13 Федерального закона от 29.10.1998 N 164-ФЗ «О финансовой аренде (лизинге)» — в случае неперечисления лизингополучателем лизинговых платежей более двух раз подряд по истечении установленного договором лизинга срока платежа их списание со счета лизингополучателя осуществляется, за исключением случая, установленного п. 4 ст. 9.1 данного Закона, в бесспорном порядке путем направления лизингодателем в банк или иную кредитную организацию, в которых открыт счет лизингополучателя, распоряжения на списание с его счета денежных средств в пределах сумм просроченных лизинговых платежей;

3) ст. 46 НК РФ — в случае неуплаты или неполной уплаты налога в установленный срок обязанность по уплате налога исполняется в принудительном порядке путем обращения взыскания на денежные средства на счетах налогоплательщика (налогового агента) — организации или индивидуального предпринимателя в банках и его электронные денежные средства, за исключением средств на специальных избирательных счетах, специальных счетах фондов референдума. Поручение налогового органа подлежит безусловному исполнению банком в очередности, установленной гражданским законодательством Российской Федерации;

4) п. 3 ст. 630 ГК РФ — на основе исполнительной надписи нотариуса может быть произведено списание денежных средств в счет погашения задолженности по арендной плате по договору проката.

В силу прямого указания закона списать денежные средства банком без распоряжения клиента возможно не со всех счетов. Так, например, нельзя производить списание с залогового счета (ч. 2 ст. 358.14 ГК РФ).

Договором между банком и клиентом может быть предусмотрено наличие заранее данного акцепта плательщика на списание денежных средств в пользу банка.

В соответствии с п. 9.3 Положения о правилах осуществления перевода денежных средств (утверждены Банком России 19.06.2012 N 383-П), если получателем средств является банк, списание денежных средств с банковского счета клиента-плательщика при наличии заранее данного акцепта плательщика может осуществляться банком в соответствии с договором банковского счета на основании составляемого банком банковского ордера.

Механизм акцепта плательщика раскрывается в п. 3 ст. 6 Федерального закона от 27.06.2011 N 161-ФЗ «О национальной платежной системе», где указано, что акцепт плательщика может быть дан до поступления требования получателя средств (заранее данный акцепт плательщика) или после его поступления обслуживающему плательщика оператору по переводу денежных средств. Ответ на запрос Ассоциации российских банков Банк России дал в Письме от 25.02.2016 N 31-2-11/1835, где указал, что заранее данный акцепт в соответствии со ст. 6 Федерального закона «О национальной платежной системе» представляет собой одностороннее волеизъявление, выражающее согласие плательщика на списание денежных средств с его банковского счета.

По форме акцепт плательщика может быть дан в договоре между обслуживающим плательщика оператором по переводу денежных средств и плательщиком либо в виде отдельного документа или сообщения. Заранее данный акцепт в виде отдельного документа — сообщения клиента — может быть в любой момент отозван клиентом (Постановление ФАС Восточно-Сибирского округа от 05.10.2009 по делу N А78-1319/09; Постановление Девятого арбитражного апелляционного суда от 25.12.2015 N 09АП-51563/2015 по делу N А40-118491/15). В двустороннем соглашении об установлении безакцептного порядка списания денежных средств можно предусмотреть условие о сроке действия порядка списания, а также прописать, что условие о безакцептном списании не может быть в одностороннем порядке изменено клиентом — владельцем счета.

Н.В. Гурьянова
Консультационно-аналитический центр
по бухгалтерскому учету
и налогообложению

Здравствуйте! Хотел бы посоветоваться. Я создал своё Кск, то есть обслуживаем дома. Большинство людей деньги на содержание своих домов перечесляют безналичным путём, каспи кошелёк, каз почта ну и онлаин банки. Кредит я брал ещё до того для личных целей. Банку я пиосрочил за два месяца. Банк без уведомлений и налоговая не выстовляла уведомления, начал качать с счета деньги которые предназначались на содержание домов и естественно он арестован. Заметил это я кагда зашол на онлаин банк. Банк основывается со ст 13 закона РК от 29.06.1998г. О платижах и переводов денег. Камисия за перевод из банка в банк составляет 1000 тенге и выходит так что каждое поступление денежных средств следом идёт перевод. Суммы платежей составляют у жильцов к примеру 1200тн из этого минус Камесия 1000 и 200 в счёт погашения. Хочу узнать реально ли у нас в казакхстане действуют такие законы что без суда и в убыток задолжника можно так делать? Я понимаю что в договоре заключённым с банком это прописано но должен же быть единый закон который не даёт заниматься беспределом тем кто хочет нажить я?

Безакцептное списание денежных средств

Безакцептное списание — это перечисление денежных сумм со счета без распоряжения на то его владельца. Как такового понятия безакцептного списания в актуальном законодательстве нет, хотя Гражданский кодекс РФ (ГК РФ) упоминает о возможности кредитной организации перечислять денежные суммы со счета без распоряжения его владельца (ст. 854 ГК РФ):

  • по решению судебного органа;
  • в регламентированных законодательством случаях (например, ст. 153 закона «О таможенном регулировании в РФ» от 27.11.2010 № 311-ФЗ, ст. 46 Налогового кодекса РФ и др.);
  • в определенных соглашением ситуациях.

В целом вопрос о безакцептном списании средств регламентирован различными отраслями права (в т. ч. гражданским, финансовым, таможенным и др.), банковскими правилами (см. положение «О правилах осуществления переводов денежных средств», утв. Банком России от 09.06.2012 № 383-П), сложившимися деловыми традициями и судебной практикой.

Можно обозначить такие различия между бесспорным и безакцептным списанием средств со счета:

  • Право на безакцептное списание может быть получено на основании договоренности сторон. Что же касается права бесспорно списывать некие суммы, то соответствующий термин принято употреблять в ситуациях, когда право списывать средства без распоряжения владельца счета возникает в силу закона.
  • Правом на бесспорное списание наделяется не сторона по гражданско-правовой сделке (как при безакцептном списании), а госорган.
  • Ситуации, при которых допустимо бесспорное списание денежных средств, строго регламентированы законом и не могут толковаться расширительно или изменяться по соглашению между субъектами.

Образец соглашения о безакцептном списании денежных средств с расчетного счета

Соглашение о безакцептном списании денежных средств с расчетного счета составляется между банковской организацией и ее клиентом. С помощью данного документа регулируется порядок перечисления банком денежных сумм со счета упомянутого клиента банка в пользу его контрагента (п. 2 ст. 847 ГК РФ).

Обычно такой документ представляет собой допсоглашение к уже имеющемуся договору банковского счета. Хотя унифицированный/типовой образец такого соглашения на законодательном уровне не утвержден, все же имеются общие рекомендации к его содержанию.

Так, в соглашении надлежит указать:

  • информацию о кредиторе, в пользу которого надлежит в дальнейшем осуществить безакцептное списание;
  • данные об основном соглашении, в рамках взаиморасчетов по которому кредитору будет предоставлено право списывать денежные суммы;
  • срок действия такого допсоглашения;
  • состав и требования к документации, при представлении которой кредитором банк осуществит безакцептное списание денежных сумм со счета своего клиента-должника и переведет их на счет кредитора.

При этом в основном договоре, из которого возникло обязательство сторон, также следует закрепить право кредитора представлять в банк, в котором у должника имеется расчетный счет, требования о списании денег в названом порядке. Если изначально стороны не указали на возможность совершать взаиморасчеты с помощью такого инструмента, как безакцептное списание, они могут составить допсоглашение к основному договору.

Составить допсоглашение к договору банковского счета можно с помощью приведенной ниже ссылки: Образец соглашения о безакцептном списании денежных средств с расчетного счета.

***

Итак, безакцептное списание — это перечисление денежных сумм с открытого в банке счета без распоряжения на то его владельца. Перечисление денег в таком порядке может быть произведено банком на основании соглашения между ним и его клиентом, разрешающим в ряде случаев производить перечисление денежных сумм с его счета в пользу кредитора без дополнительных распоряжений.

Процесс безакцептного списания надлежит различать с бесспорным списанием. Во втором случае перечисление средств кредитной организацией в отсутствие распоряжения клиента происходит в силу закона, а не гражданско-правовой сделки.

Добавить комментарий

Ваш адрес email не будет опубликован. Обязательные поля помечены *